2022年度
邵阳市农业综合行政执法支队部门决算
目录
第一部分 邵阳市农业综合行政执法支队单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
邵阳市农业综合行政执法支队单位概况
一、 部门职责
邵阳市农业综合行政执法支队为邵阳市农业委所属的公益一类全额拨款副处级事业单位,其主要职能是：
（一）贯彻执行有关农业农村行政执法方面的法律、法规、规章和政策规定。
（二）履行法律、法规及规章赋予的农业行政强制、行政处罚、行政检查等执法职能，依法查处和纠正相关违法违规案件和行为。执法范围包括：农业资源与环境保护执法，基本农田保护执法，农业投入品与农产品质量安全监管执法，农业知识产权保护执法，种畜禽生产与销售执法，奶畜饲料及生鲜乳生产、收购执法、动物卫生执法，畜禽定点屠宰执法，鱼苗生产与销售执法，水生动物防疫检疫监督执法，鱼类资源与渔业环境保护执法，渔业船舶管理执法，畜禽水产品包装标志执法，兽药生产、经营、使用执法，饲料及饲料添加剂生产、经营、使用执法、草地使用、开垦、防火执法，拖拉机、联合收割机、农业工程机械等农业机械执法，粮食流通执法。
（三）承担市区农业领域的综合行政执法工作，负责对县（市）农业综合执法工作进行指导、协调、监督和考核，协调处理跨县（市）农业领域违法案件，负责重大违法违规案件的执法查处。
（四）依法查处上级交办、相关部门和下级移送的案件；依法协助其他执法部门查办本行政区域内的涉农案件。
（五）指导全市农业投入品市场诚信体系建设工作。
（六）组织本行政区域内的农业综合行政执法人员和涉农生产、经营业主进行法律法规宣传培训工作。
（七）承担主管部门交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。邵阳市农业综合行政执法支队单位内设机构包括：四个内设机构和六个直属机构。内设机构分别是：办公室、人事教育科、计划财务科、监察室；直属机构分别是：案件审理与处罚中心、种植业与农业资源环境保护大队、农产品质量安全执法大队、兽医药政执法大队、畜牧水产大队、农机大队；2022年底实有在职人员52，退休人员4。
（二）决算单位构成。邵阳市农业综合行政执法支队单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市农业综合行政执法支队本级部门决算公开。
第二部分
部门决算表（见附件）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计1,204.38万元（含年初结转和结余资金4.45万元），与上年相比，增长195.20万元，增长19.34%，主要是因为:一是追加了办公楼及门卫室抢修和围墙抢修维修专项资金；二是追加执法人员制式服装资金；2022年度支出总计1204.38万元（不含年末结转和结余资金），与上年相比，增长195.20万元，增长19.34%，主要是因为：一是增加了办公楼及门卫室抢修和围墙抢修项目支出；二是增加了执法人员配备新的制式服装支出。
二、收入决算情况说明
本年收入合计1,199.93万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入1,199.93万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1,204.38万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出878.11万元，占72.91%；项目支出326.27万元，占27.09%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收入总计1199.93万元（不含年初结转和结余资金），与上年相比，增长225.75万元，增长23.17%，主要是因为:一是追加了办公楼及门卫室抢修和围墙抢修维修专项资金；二是追加执法人员制式服装资金；2022年度财政拨款支出总计1199.93万元（不含年末结转和结余资金），与上年相比，增长225.75万元，增长23.17%，主要是因为：一是增加了办公楼及门卫室抢修和围墙抢修项目支出；二是增加了执法人员配备新的制式服装支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出1,199.53万元，占本年支出合计的99.60%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加225.35万元，增长23.13%，主要是因为：一是增加了办公楼及门卫室抢修和围墙抢修项目款；二是增加了制式服装配备款。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出1,199.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出49.00万元，占4.08%；社会保障和就业支出76.20万元，占6.35%；卫生健康支出40.94万元，占3.41%；节能环保支出29.38，占2.45%；农林水支出919.39万元，占76.64%；交通运输支出20万元，占1.66%；住房保障支出64.62万元，占5.38%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为980.38万元，支出决算数为1,199.53万元，完成年初预算的122.35%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为49.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是该笔支出属于预算追加，未列入年初预算安排。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为55.75万元，支出决算为57.18万元，完成年初预算的102.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加了退休人员生活待遇安排。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为13.05万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的原因是年中追加了绩效奖金对应部分的养老保险支出。
4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保障基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。
年初预算为3.08万元，支出决算为2.52万元，完成年初预算的81.82%。决算数小于年初预算数的主要原因是年中在职人员正常退休。
5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保障基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为4.40万元，支出决算为3.28万元，完成年初预算的74.55%。决算数小于年初预算数的主要原因是年中在职人员正常退休。
6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保障基金的补助（款）其他财政对社会保险的补助（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.17万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加了调资部分的其他社会保险资金。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为38.26万元，支出决算为40.94万元，完成年初预算的107.00%。决算数大于年初预算数的主要原因是奖金部分的职工医疗保险费未列入年初财政预算拨款。
8、节能环保支出（类）能源管理事务（款）其他能源管理事务支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为29.38万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了执法能力建设资金。
9、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。
年初预算数为546.06万元，支出决算数为717.40万元，完成年初预算数的116.36%。决算数大于年初预算数的主要原因是追加人员工资调资、有毒有害津补贴、部分奖金等人员经费。
10、农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算数为41.3万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是使用了以前年度结转的农产品质量安全资金用于执法工作。
11、农林水支出（类）农业农村（款）执法监管（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算数为5.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是使用了以前年度结转的执法监管资金用于执法工作。
12、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算数为280万元，支出决算数为155.69万元，完成年初预算数的55.60%。决算数小于年初预算数的主要原因是使用了以前年度结转资金用于执法工作。
13、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算数为20万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了成品油价格调整对渔业补助资金、渔政执法船艇运行维护补助资金用于执法船燃油费。
14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算数为52.83万元，支出决算数为64.62万元，完成年初预算数的122.32%。决算数大与年初预算数的主要原因是奖金部分的住房公积金未列入年初财政预算拨款。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出878.11万元，其中：
人员经费782.87万元，占基本支出的89.15%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费95.24万元，占基本支出的10.85%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为15.16万元，支出决算为15.16万元，完成预算的100.00%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等与预算数的原因是厉行节约，继续严控“三公”经费。与上年相比持平，主要原因是为认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
公务接待费支出预算为1.23万元，支出决算为1.23万元，完成预算的100.00%，决算数等与预算数的原因是厉行节约，继续严控“三公”经费。与上年相比减少0.78万元，减少38.99%,减少的主要原因是为支队按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等与预算数的原因是厉行节约，继续严控“三公”经费。与上年相比持平，主要原因是为认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
公务用车运行维护费支出预算为13.93万元，支出决算为13.93万元，完成预算的100.00%，决算数等与预算数的原因是厉行节约，继续严控“三公”经费。与上年相比减少0.95万元，减少6.39%,减少的主要原因是。支队按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.23万元，占8.08%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算13.93万元，占91.92%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.23万元，全年共接待来访团组17个、来宾130人次，主要是国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的公务接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为13.93万元，其中：公务用车购置费0.00万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费13.93万元，主要是车辆维护费、燃油费、过路过桥费等支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入0.40万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.40万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.40万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了体育建设资金。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元比上年数持平，主要原因是：本单位是公益一类拨款事业单位无机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0.00万元，人数0人，内容无；开支培训费6.68万元，用于开展参加2022年农业农村部培训市农业执法培训、农业执法骨干人员培训、及事业工作人员培训，人数243人，培训内容为农业综合行政执法相关实践和理论的学习及事业工作人员的学习；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额146.44万元，其中：政府采购货物支出63.70 万元、政府采购工程支出58.20万元、政府采购服务支出24.53万元。授予中小企业合同金额146.44万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额146.44万元，占政府采购支出总额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2022年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于农业执法工作；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。(见附件)
（二）存在的问题及原因分析
可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。（见附件）
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。
对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。
费用补贴：反映对企业的费用性补贴。
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
（名词解释应包含本部门专有名词，如市财政局应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）
