2022年度邵阳职业技术学院部门决算

2022年度

邵阳职业技术学院部门决算

目录

第一部分 邵阳职业技术学院单位概况

  一、部门职责

  二、机构设置

第二部分 部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

  八、政府性基金预算收入支出决算情况

  九、关于机关运行经费支出说明

  十、一般性支出情况说明

  十一、关于政府采购支出说明

  十二、关于国有资产占用情况说明

  十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分

邵阳职业技术学院单位概况

一、部门职责

单位主要职能：邵阳职业技术学院全面贯彻党和国家的教育方针，坚持社会主义办学方向，坚持教育为人民服务，坚持立德树人。具体如下：

（一）培养人才。以教学为主，探索高等职业技术教育路子，培养高等技能型、应用型专业人才。

（二）发展科学。大力开展应用技术服务，积极推广科技成果，提供生产技术服务，开展科技产品咨询，服务社会生产发展和地方经济建设；及时调整教学内容，深化教学改改革，更新教育理念，树立科学的人才质量观，构建高质优效的高职教育课程和教学内容体系。

（三）服务社会。着重职业能力培养，促进全民教育发展，提供多种形式的教育与培训。

（四）文化传承与创新。发挥图书馆的作用，定期开展校史展览，让学生感受历史，感受发展；强化知行合一理念，将优秀传统文化融入思政教育和实践教育；推进校园文化建设，引进企业特色文化；立足本地区面向其他地区，积极发展对外交流，学习先进的办学理念和方法。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳职业技术学院单位内设机构包括：党政办公室、组织人事处、统战宣传部、教务处、财务处、学生工作处、招生就业处、科研处、后勤处、保卫处、规划基建处、离退休工作处、纪检监察室、工会、团委、质量控制办公室、网络中心、继续教育与培训学院、图书馆、电梯工程学院、汽车与智能制造学院、信息技术与创意系、财会工商系、生物工程系、建筑工程系、五年制大专部、公共课部、思想政治教育部。

（二）决算单位构成。邵阳职业技术学院单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳职业技术学院单位本级。

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计19,990.03万元。与上年相比，增加4,657.19万元，增长30.37%，主要是因为一是2021年12月9日本单位申请支付服兵役学生资助中央资金1668.79万元，于2021年未支付，计入2022收入支出；二是2022年学生人数增加，助学金比2021年增加415.93万元；三是校企合作增加，委托业务费比上年增加320.75万元；四是2022年支付改扩建征地拆迁费500万元。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计19,990.03万元，其中：财政拨款收入15,214.55万元，占76.11%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入4,721.20万元，占23.62%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入54.27万元，占0.27%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计19,990.03万元，其中：基本支出14,443.94万元，占72.26%；项目支出5,546.09万元，占27.74%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计15,214.55万元，与上年相比，增加4,490.08万元,增长41.87%，主要是因为一是2021年12月9日本单位申请支付服兵役学生资助中央资金1668.79万元，财政未审批，计入2022收入支出；二是2022年学生人数增加，助学金比2021年增加415.93万元；三是校企合作增加，委托业务费比上年增加320.75万元；四是2022年支付改扩建征地拆迁费500万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出15,214.55万元，占本年支出合计的76.11%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加4,490.08万元，增长41.87%，主要是因为一是2021年12月9日本单位申请支付服兵役学生资助中央资金1668.79万元，财政未审批，计入2022收入支出；二是2022年学生人数增加，助学金比2021年增加415.93万元；三是校企合作增加，委托业务费比上年增加320.75万元；四是2022年支付改扩建征地拆迁费500万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出15,214.55万元，主要用于以下方面：教育支出15179.15万元，占99.767%；科学技术支出4.72万元，占0.031%；社会保障和就业支支出30.59万元，占0.201%；农林水支出0.09万元，占0.001%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

    2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为7,450.48万元，支出决算数为15,214.55万元，完成年初预算的204.21%，其中：

    1、教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）。

    年初预算未安排，支出决算为305.65万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算安排，市级配套高校学生资助奖助学金。

    2、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

    年初预算未安排，支出决算为298.18万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：追加预算安排，中职免学费资金。

    3、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。

    年初预算为6366.49万元，支出决算为14475.31万元，完成年初预算的227.37%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是追加预算安排，二是按规定使用了年度结转资金。

    4、教育支出（类）教育附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

    年初预算未安排，支出决算为100万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算安排。

5、科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）。

    年初预算未安排，支出决算为0.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算安排。

6、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

    年初预算未安排，支出决算为4.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算安排。

7、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

    年初预算为504.94万元，支出决算为20.69万元，完成年初预算的4.10%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政预算指标调整下达到教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

    年初预算未安排，支出决算为9.90万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算安排。

9、农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）。

    年初预算未安排，支出决算为0.09万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算安排。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

    年初预算245.18万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政预算指标调整下达到教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。

11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

    年初预算333.87万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政预算指标调整下达到教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出10,923.84万元，其中：

人员经费9,753.31万元，占基本支出的89.28%,主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费1,170.53万元，占基本支出的10.72%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为15.00万元，支出决算为10.88万元，完成预算的72.51%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数与预算数持平主要原因是本年没有发生因公出国（境）费用，与上年相比增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为5.00万元，支出决算为0.88万元，完成预算的17.52%，决算数小于预算数的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公经费”，与上年相比减少1.00万元，减少53.48%，减少的主要原因是为我单位按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公经费”。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数与预算数持平的主要原因是本年没有发生公务用车购置费用，与上年相比增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是上年和本年均没有发生公务用车购置费用。

公务用车运行维护费支出预算为10.00万元，支出决算为10.00万元，完成预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是按照年初预算，严格公务用车和维护的管理，与上年相比减少0.77万元，减少0.07%，减少的主要原因是严格控制公务用车运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.88万元，占8.06%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算10.00万元，占91.94%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,本年未发生因公出国（境）费。

2、公务接待费支出决算为0.88万元，全年共接待来访团组8个、来宾73人次，主要是国内相关单位教育教学交流活动及上级部门检查指导工作发生的公务接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为10.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费10.00万元，主要是车辆维修费、燃油费、过桥过路费支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%（年初预算为0，比例无法计算），决算数等于年初预算数的主要原因是：………

2022年度本单位无政府性基金支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出1170.53万元，比上年决算数减少866.06万元，降低42.53%。主要原因是：一是2022年度疫情导致水电费比上年减少238万元；二是2022年度物业管理费比上年度减少93.63万元；三是2022年度维修（护）费比上年度减少84.5万元。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.00万元，用于召开……会议，人数0人，内容为……；开支培训费79.63万元，用于开展教师教学能力素质提升培训55.61万元，人数122人，内容为教师教学能力素质提升培训、各种业务培训等；用于开展教师带学生参加各种技能竞赛8.25万元，人数56人，内容为教师学生参加各种技能竞赛；用于其他培训费15.77万元，人数359人，主要内容为事业单位人员培训和专业技术继续教育培训。举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是……。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额1,006.16万元，其中：政府采购货物支出434.08 万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出572.08万元。授予中小企业合同金额241.48万元，占政府采购支出总额的24.00%，其中：授予小微企业合同金额241.48万元，占政府采购支出总额的24.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的40%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的40%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是车辆已不能正常使用，年久无维修价值，做为汽车与智能制造学院学生实习实训设备使用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

  （一）部门整体支出绩效情况

2022年度年终决算整体支出19990.03万元，其中：基本支出决算14443.938万元，项目支出决算5546.1万元。2022年度财政拨款支出15,214.55万元，其中：基本支出决算10923.84万元，项目支出决算4290.72万元。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度财政拨款项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目6个，二级项目0个，共涉及资金1479.42万元。重点保证了学校的正常运转和中心工作的开展，达到部门整体支出绩效目标的要求，完成部门整体绩效指标。详见附件。

（二）存在的问题及原因分析

1、预算编制精准度不够高。部分项目的预算编制不够精确，导致执行过程中进行预算调整。

2、部门教职工绩效意识有待继续加强，“重预算，轻绩效”、“重分配，轻监督”的思想还未彻底克服。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

附件：邵阳职院2022年度部门整体支出绩效自评报告

      邵阳职院2022年项目绩效自评报告—新冠肺炎疫情防控补助经费

      邵阳职院2022年项目绩效自评报告—人文素养科普教育基地经费

      邵阳职院2022年项目绩效自评报告—职业院校先进装备制造特色一流专业群项目经费

      邵阳职院2022年项目绩效自评报告—现代职业教育质量提升计划资金

      邵阳职院2022年项目绩效自评报告—现代职业教育质量提升计划中央奖补资金

      邵阳职院2022年项目绩效自评报告—生均拨款中央奖补资金

第二部分附件：邵阳职业技术学院2022年决算公开表