邵阳市残疾人联合会2018年度部门决算说明

邵阳市残疾人联合会2018年度部门决算

目  录

第一部分  邵阳市残疾人联合会概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  邵阳市残疾人联合会2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、部门决算相关信息统计表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表

第三部分 邵阳市残疾人联合会2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

七、政府性基金预算收入支出决算情况

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  邵阳市残疾人联合会概况

一、部门职责

（一）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

（二）团结教育残疾人遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义贡献力量。

（三）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

（四）开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施、残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会活动。

（五）协助政府研究、拟定和实施残疾人事业的地方性法规、政策、规划和计划，对有关业务进行指导和管理。

（六）会同有关部门指导和管理各类残疾人社团组织，根据国务院制订的残疾人标准核发《残疾人证》。

（七）承担邵阳市残疾人福利基金会的日常工作，组织社会开展为残疾人事业募捐和助残活动。

（八）承担邵阳市人民政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

（九）承担市委。市政府交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市残疾人联合会内设4个科室包括。（办公室、康复科、教育就业科、组织联络宣传文体科）

（二）决算单位构成。邵阳市残疾人联合会2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市残疾人联合会本级。

第二部分 邵阳市残疾人联合会2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 邵阳市残疾人联合会2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年收入1,138.02万元，其中一般公共预算拨款收入459.52万元。比上年减少37.84%，占本年总收入的40.38%。政府性基金预算财政拨款收入383.43万元，比上年增加 27.81%。占本年总收入33.69%。其他收入295.07万元，比上年减少 76.32%。占本年总收入的25.93%。主要原因是：一般性日常公用经费及项目经费财政拨款有所减少。人员经费和部分项目支出有所增加。

二、支出决算情况说明

本年支出合计1,305.32万元，其中：基本支出573.88万元，占本年总支出43.96%。项目支出731.44万元，占本年总支出56.04%。主要原因为：财政压缩一般性质的日常支出。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计2391.65万元，2018年度财政拨款收入842.95万元，上年结转和结余1,548.70元，财政拨款支出 670.43万元，年末结转和结余1,721.22万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少467万元，减少16.33%。其中一般公共预算财政拨款为459.52万元政府性基金为383.43万元，其减少的主要原因为：一般性日常支出及项目经费减少。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出287万元，占本年支出合计的21.99%。与2017年度相比，比上年减少537万元，减少65.17%。减少的主要原因为：一般性日常支出及项目经费减少。

（二）一般公共预算拨款收入总体情况

2018年度一般公共预算拨款收入459.52万元，占本年收入合计的35.2%。与2017年度相比，比上年减少280万元，减少37.84%。其减少的主要原因为：财政压缩一般性日常支出。

（三）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出287万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）245.92万元，占85.69%。1.行政事业单位离退休支出（款）22.21万元，其中机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）22.21万元。决算数大于预算数主要原因是工资增加。2.抚恤费支出（款）1.91万元，其中其他优抚支出（项）1.91万元。决算数大于预算数的主要原因是人员增加。3.残疾人事业支出（款）219.48万元，其中行政运行（项）219.48万元。决算数小于预算数的主要原因是根据财政规定每年减少公用支出。4.财政对其他社会保障基金的补助（款）2.31万元，其中财政对失业保险基金的补助（项）1.06万元，财政对工伤保险基金的补助（项）0.61万元，财政对生育保险基金的补助（项）0.64万元。决算数大于预算数主要原因是工资增加。医疗卫生与计划生育支出（类）23.29万元，占8.11%。行政事业单位医疗支出（款）23.29万元，其中行政单位医疗（项）16.78万元，公务员医疗补助（项）6.52万元。决算数大于预算数主要原因是医疗保险预算不足。住房保障支出（类）17.78万元，占6.2%。行政事业单位住房改革支出（款）17.78万元，其中住房公积金（项）17.78万元。决算数大于预算数的主要原因是财政预算不足。

（四）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为222.97万元，支出决算为287.00万元，支出决算大于年初预算的主要原因是以前年度财政拨款结转结余资金未纳入年初预算。

按经济分类：工资福利支出190.56万元，比上年减少6.5%。商品和服务支出94.52万元，比上年减少82.2%。对个人和家庭的补助1.91万元，比上年减少97.86%。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

邵阳市残疾人联合会2018年度一般公共预算财政拨款基本支出287.00万元。其中:

人员经费192.48万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费94.52万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为17万元，支出决算数为3.45万元,完成预算的20.29%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务用车运行维护费决算数为0.5万元，占14.49%。公务用车保有量1辆,公务接待费决算数为2.95万元，占85.51%。公务接待56批次340人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少12.64万元，我单 位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

七、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位有政府性基金预算收入支出情况，具体收支情况为：

本年政府性基金预算收入383.43万元。其中年初结转和结余300万元。

年政府性基金预算支出383.43万元。

八、预算绩效情况说明

  （一）绩效管理工作开展情况。
   根据《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2019〕2）号文件精神，邵阳市残疾人联合会于2019年5月16日至6月20日组织开展2018年度部门整体支出绩效自评工作。通过绩效自评，掌握了部门整体支出使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题不足，为进一步规范财政支出管理、健全项目和资金使用管理、完善预算和绩效目标管理提供了重要参考。
  （二）部门决算中项目绩效自评结果。
   本单位对2018年度部门整体支出开展了绩效评价，绩效评价结果为“优”，整体绩效评价报告公开网址为https://www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bmysjx/201906/7b03a1b92d6b405db19fa9899da13787.shtml ，专项绩效评价报告公开网址为：https://www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bmysjx/201906/7ba84f561dab4872a659acf61973098b.shtml。本单位在2018年度无重点项目资金预算安排。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

2018年邵阳市残疾人联合会机关（事业）运行经费财政拨款决算94.52万元。比2017年减少436.4万元。主要原因是：一般性日常公用经费及项目经费财政拨款有所减少。

（二）政府采购支出情况

本年度政府采购计划采购总额370.23万元，其中：工程347.96万元；服务22.28万元；

（三）国有资产占有情况

本单位年末共有车辆1辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和 犯人的伙食费、药费等。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市残疾人联合会部门决算公开表格