湖南省邵阳市大圳灌区管理局红星水利工程管理站2018年度部门决算说明

目 录

第一部分 2018年部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分
邵阳大圳灌区管理局红星水利工程管理站单位概况

第三部分 2018年度邵阳市大圳灌区管理局红星水利工程管理站决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计337.05万元、支出总计 337.05  万元。与2017年相比，减少  242.26万元，减少 41.82  %，主要是因为退休人员的生活补贴由社保机构发放；上级补助收入的减少是因为渠道维修基本完成，局拨维修费减少。其他收入减少是因为2018年没有收取大圳水利水电发电公司超产发电水费。

二、收入决算情况说明

本年收入合计  337.05 万元，其中：财政拨款收入 242.99  万元，占 72.09  %；上级补助收入  91.88 万元，占 27.26  %；事业收入  0 万元，占  0 %；经营收入  0 万元，占 0  %；附属单位上缴收入 0  万元，占 0  %；其他收入 2.18  万元，占 0.65  %。

三、支出决算情况说明

本年支出合计   337.08万元，其中：基本支出 337.08  万元，占  100 %；项目支出 0  万元，占 0  %；上缴上级支出  0 万元，占  0 %；经营支出  0 万元，占  0 %；对附属单位补助支出  0 万元，占  0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018年度财政拨款收、支总计  242.99 万元，与2017年相比，减少  116 万元,减少 32.3  %，主要是因为退休人员的生活补贴不再由单位发放。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出  242.99 万元，占本年支出合计的  72.09 %，与2017年相比，财政拨款支出减少 116  万元，减少 32.3  %，主要是因为退休人员生活补贴由社保发放。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出  242.99 万元，主要用于以下方面：社会保障就业支出38.88   万元，占16%；医疗卫生和计划生育支出 12.32  万元，占  5.07 %;农林水支出175.32万元，占72.15%；住房保障支出16.47万元，占6.78%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为 225.91  万元，支出决算数为 242.99  万元，完成年初预算的  107 %，其中：

1、社会保障和就业支出（类）。年初预算为  38.65 万元，支出决算为  38.88万元，完成年初预算的  100 %，决算数大于年初预算数的主要原因是抚恤金的变动.：补发退休人员2017年、2018年退休人员生活待遇。

行政事业单位离退休（款）年初预算为  27.44 万元，支出决算为  27.44万元，完成年初预算的 100  %，决算数等于年初预算数。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 27.44 万元，支出决算为  27.44 万元，完成年初预算的 86  %，决算数小于年初预算数的主要原因是：核减养老保险基数。

抚恤（款）年初预算为 7.78  万元，支出决算为 8.01 万元，完成年初预算的100  %，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：追补死亡人员抚恤金。

其他优抚支出（项）年初预算为 7.78  万元，支出决算为  8.01万元，完成年初预算的  100 %，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：追补死亡人员抚恤金。

财政对社会其他保险基金的补助（项）年初预算为  3.43 万元，支出决算为 3.43 万元，完成年初预算的 100  %，决算数等于年初预算数。

财政对失业保险基金的补助（项）年初预算为 1.37  万元，支出决算为  1.37 万元，完成年初预算的  100 %，决算数等于年初预算数。

财政对工伤保险基金的补助（项）年初预算为   1.37万元，支出决算为  1.37 万元，完成年初预算的 100  %，决算数等于年初预算数。

财政对生育保险基金的补助（项）年初预算为 0.69 万元，支出决算为 0.69  万元，完成年初预算的  100 %，决算数等于年初预算数。

2、卫生和健康支出（类）。年初预算为 12.32 万元，支出决算为 12.32万元，完成年初预算的  100 %，决算数等于年初预算数。

行政事业单位医疗（款）年初预算为  12.32万元，支出决算为 12.32万元，完成年初预算的  100 %，决算数等于年初预算数。

行政单位医疗（项）年初预算为 12.32 万元，支出决算为 12.32万元，完成年初预算的  100 %，决算数等于年初预算数。

3、农林水支出（类）。年初预算为 158.47 万元，支出决算为 175.32万元，完成年初预算的  110 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为乡镇工作补贴的追补与工资的普调。

水利（款）年初预算为 158.47 万元，支出决算为175.32 万元，完成年初预算的  110 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为乡镇工作补贴的追补与工资的普调。

水利工程运行与维护（项）年初预算为 158.47 万元，支出决算为175.32 万元，完成年初预算的 110  %，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为乡镇工作补贴的追补与工资的普调。

4、住房保障就业支出（类）。年初预算为 16.47 万元，支出决算为 16.47 万元，完成年初预算的  100 %，决算数等于年初预算数。

住房改革支出（款）年初预算为  16.47万元，支出决算为 16.47 万元，完成年初预算的  100 %，决算数等于年初预算数。

住房公积金（项）年初预算为 16.47 万元，支出决算为 16.47  万元，完成年初预算的  100 %，决算数等于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出 242.99  万元，其中：人员经费 225.03  万元，占基本支出的 92.61  %,主要包括基本工资、绩效工资、其他社会保险缴费、职工基本医疗保险、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、抚恤金、住房公积金；公用经费  17.96 万元，占基本支出的  7.39 %，主要包括办公费、差旅费、公务接待费、其他交通费、工会经费、福利费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为   1.5万元，支出决算为 0.79  万元，完成预算的  52 %，其中：

因公出国（境）费支出预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成预算的 0  %。

公务接待费支出预算  1.5 万元，支出决算为  0.79 万元，完成预算的 52  %，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少   0.53万元，减少 40  %,减少的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控：“三公经费”。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为  0 万元，支出决算为 0  万元，完成预算的 0  %。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算  0.79 万元，占  100  %,因公出国（境）费支出决算   0万元，占  0  %,公务用车购置费及运行维护费支出决算  0 万元，占  0  %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为  0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0  个，累计  0人次。

2、公务接待费支出决算为 0.79  万元，全年共接待来访团组  52 个、来宾  408 人次，主要是单位与政府部门之间灌溉协调矛盾开支。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为  0 万元，其中：公务用车购置费 0  万元，   （单位本级或某二级机构）更新公务用车   0辆……（可根据实际情况进行增减）。公务用车运行维护费  0 万元，（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入 0  万元；年初结转和结余   0万元；支出 0  万元，其中基本支出 0  万元，项目支出  0 万元；年末结转和结余  0 万元。本单位无政府性基金收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

本单位整体支出绩效目标实现情况：确保维护渠道39.79公理沿途灌区人民的生命财产安全。满意率达到100%.

本单位确保维护渠道39.79公理沿途灌区人民的生命财产安全。设计灌溉面积10万亩，供水区域已涉及武冈市文坪镇、司马冲镇、大田镇、稠树塘镇、新宁县高桥镇等5个乡镇近50个行政村，用水受益人口8万多人，在近几年的防汛抗旱与服务“三农”工作中，得到当地政府与群众的高度评价与称赞，满意率达到100%.

（二）本单位对2018年度部门整体支出开展了绩效评价，本单位由主管单位大圳管理局考核，无绩效自评报告。绩效评价结果良好。绩效公开网址

 本单位在2018年度无重点项目资金安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出 17.96  万元，比年初预算数减少  2,5 万元，降低  12,2  %。主要原因是一般性支出核减20%。

（二）一般性支出情况

    2018年本部门开支会议费  0 万元，人数 0  人；开支培训费  0 万元，办公费5.46万元，差旅费3.73万元，公务接待费0.79万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额  0 万元，其中：政府采购货物支出  0 万元、政府采购工程支出  0 万元、政府采购服务支出 0  万元。授予中小企业合同金额  0 万元，占政府采购支出总额的  0  %，其中：授予小微企业合同金额  0 万元，占政府采购支出总额的  0  %。

（四）国有资产占用情况

    截至2018年12月31日，本单位共有车辆  1辆，其中，领导干部用车  0 辆、机要通信用车  0 辆、应急保障用车 0  辆、执法执勤用车 0  辆、特种专业技术用车   辆、其他用车  0 辆，其他用车主要是改制以前遗留下来的；单位价值50万元以上通用设备   0台（套）；单位价值100万元以上专用设备  0 台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出。包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和 犯人的伙食费、药费等。

第五部分 附件

附件：2018年度湖南省邵阳市大圳灌区管理局红星水利工程管理站部门决算公开表格