邵阳市大圳灌区管理局2018年度部门决算说明

目 录

第一部分 邵阳市大圳灌区管理局概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 邵阳市大圳灌区管理局概况

一、部门职责

    主要职能职责是贯彻执行国家有关水利法律、法规，研究拟定灌区中长期发展规划，负责辖区内水库枢纽和灌区灌溉供水工程的防洪保安、度汛抗灾、管理维护、水利调度、农业灌溉、抗旱供水、水资源环境保护工作；负责灌区工程水利基建、续建配套与节水改造、病险水库治理、农业综合开小水电项目开发与建设管理；根据授权依法行使灌区范围内水政、渔政、电力行政执法，协同公安、司法部门查处有关水事、电力及渔业案件。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

邵阳市大圳灌区管理局内设机构包括：办公室、人事科（加挂离退休人员管理办公室牌子）、计划财务科、水利建设管理科、防汛抗旱办公室（加挂水利调度办公室牌子）、农田水利管理科、执法监督室、水利经济科。纪检、监察、工会、共青团、妇联等机构按有关规定和章程设置。

（二）决算单位构成

邵阳市大圳灌区管理局2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市大圳灌区管理局只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。

第二部分 邵阳市大圳灌区管理局2018年部门决算表 （见附表）

第三部分 2018年度邵阳市大圳灌区管理局决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计4963.90万元。与2017年相比，减少2095.95万元，减少29.69%，主要是因为：1、退休职工退出本单位部门预算，2、公用经费压缩了20%,3、退休2人，4，调出1人，5、死亡1人，6、调入职工1名，7、工资调标，8、遗属补助。。

二、收入决算情况说明

2018年收入2,849.66万元，其中：一般公共预算拨款收入2,287.19万元，占本年总收入的80.26%；上级补助收入559.33万元，占本年总收入19.63%；其他收入3.14万元，占本年总收入的0.11%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3478.26万元，其中：基本支出3478.26万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 社会保障和就业支出287.54万元，占全年基本支出的8.27%；医疗卫生与计划生育支出216.68万元，占全年基本支出的6.23%；农林水支出2913.10万元，占全年基本支出的83.75%；商业服务业等支出10万元，占全年基本支出的0.29%；住房保障支出50.95万元，占全年基本支出的1.47%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2018年度财政拨款收、支总计4401.43万元，2018年度财政拨款收入2,287.19万元，上年结转和结余2,114.24元，财政拨款支出 2,948.66万元，年末结转和结余1,452.77万元。与2017年相比， 财政拨款收、支总计各减少2732万元，减少38.3%。其中一般公共预算财政拨款为2,287.19万元，政府性基金为0.00万元；其增加（减少）的主要原因为：1、退休职工退出本单位部门预算，2、公用经费压缩了20%,3、退休2人，4，调出1人，5、死亡1人，6、调入职工1名，7、工资调标，8、遗属补助。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出2948.66万元，占本年支出合计的84.77%。与2017年度相比，比上年减少2073万元，减少41.28%。其增加（减少）的主要原因为：1、退休职工退出本单位部门预算，2、公用经费压缩了20%,3、退休2人，4，调出1人，5、死亡1人，6、调入职工1名，7、工资调标，8、遗属补助。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出2948.66万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出114.57万元，占3.89%。医疗卫生与计划生育（类）支出181.73万元，占6.16%。农林水（类）支出2613.18万元，占88.62%。商业服务业等（类）支出10万元，占0.34%。住房保障（类）支出29.18万元，占0.99%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为574.12万元，支出决算为2,948.66万元，完成年初预算的513.60%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）年初预算为87.13万元，支出决算为114.56万元，完成年初预算的131.48%；决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员的增减变动以及离退休职工的相关支出。行政事业单位离退休（款）年初预算为64.49万元，支出决算为68.09万元，完成年初预算的105.58%；事业单位离退休（项）年初预算为15.86万元，支出决算为15.86万元，完成年初预算的100%；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为48.63万元，支出决算为48.63万元，完成年初预算的100%；其他行政事业单位离退休支出（项）年初预算为0万元，支出决算为3.6万元，完成年初预算的360%。抚恤（款）年初预算为16.56万元，支出决算为40.39万元，完成年初预算的243.91%；死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为23.65万元，完成年初预算的2365%；其他优抚支出（项）年初预算为16.56万元，支出决算为16.74万元，完成年初预算的101.09%。财政对其他社会保险基金的补助（款）年初预算为6.08万元，支出决算为6.08万元，完成年初预算的100%；财政对失业保险基金的补助（项）年初预算为2.43万元，支出决算为2.43万元，完成年初预算的100%；财政对工伤保险基金的补助（项）年初预算为2.43万元，支出决算为2.43万元，完成年初预算的100%；财政对生育保险基金的补助（项）年初预算为1.22万元，支出决算为1.22万元，完成年初预算的100%。

2、医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为21.33万元，支出决算为181.73万元，完成年初预算的851.99%；决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了退休人员的医疗保险。行政事业单位医疗（款）年初预算为21.33万元，支出决算为181.33万元，完成年初预算的850.12%；事业单位医疗（项）年初预算为21.33万元，支出决算为181.33万元，完成年初预算的850.12%。其他医疗卫生与计划生育支出（款）年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的140%；其他医疗卫生与计划生育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的140%。

    3、农林水支出（类）年初预算为436.48万元，支出决算为2613.18万元，完成年初预算的598.69%；决算数大于年初预算数的主要原因是：增加省级投入水利项目工程建设资金。农业（款）年初预算为0万元，支出决算为40万元，完成年初预算的4000%；其他农业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为40万元，完成年初预算的4000%。水利（款）年初预算为436.48万元，支出决算为2573.18万元，完成年初预算的589.53%；水利工程建设（项）年初预算为0万元，支出决算为2010.65万元，完成年初预算的201065%；水利工程运行与维护（项）年初预算为436.48万元，支出决算为448.36万元，完成年初预算的102.72%；水资源节约管理与保护（项）年初预算为0万元，支出决算为20万元，完成年初预算的2000%；抗旱（项）年初预算为0万元，支出决算为7.8万元，完成年初预算的780%；其他水利支出（项）年初预算为0万元，支出决算为86.37万元，完成年初预算的8637%。

4、商业服务业等支出（类）年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的1000%；决算数大于年初预算数的主要原因是：相关业务活动支出。旅游业管理与服务支出（款）年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的1000%；其他旅游业管理与服务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的1000%。

5、住房保障支出（类）年初预算为29.18万元，支出决算为29.18万元，完成年初预算的100%；住房改革支出（款）年初预算为29.18万元，支出决算为29.18万元，完成年初预算的100%；住房公积金（项）年初预算为29.18万元，支出决算为29.18万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出2,948.66万元。其中:人员经费590.73万元，占基本支出的20.03%,主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费2,357.93万元，占基本支出的79.97%,主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为7.7万元，支出决算数为4.14万元,完成预算的53.77%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算3.8万元，支出决算为0.8万元，占21.05%。2018年“三公”经费决算比2017年减少2.9万元，决算数小于年初预算数的主要原因是 认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.9万元，支出决算数3.34万元，完成预算的85.64%，决算数小于年初预算数的主要原因是 认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.8万元，占19.32 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.34万元，占80.68%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.8万元，全年共接待来访团组10个、来宾 82 人次，主要是渠道水利工程相关业务发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.34万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费3.34万元，主要是日常维护支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位没有政府性基金预算收入支出情况。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

绩效管理工作开展情况：本单位对2018年度部门整体支出开展了绩效评价，绩效评价结果为良,公开网址为https://www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bmyjshsgjf/201909/48fea9ded02d417e95fa85e8c5618fb9.shtml,本单位在2018年度无重点项目资金预算安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

邵阳市大圳灌区管理局单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关（事业）运行经费统计数据。主要原因是：公开表格导出没有本单位机关（事业）运行经费数据，实际为日常公用经费中的一般性支出，即2357.93万元。

（二）一般性支出情况

2018年 本部门开支会议费0万元；开支培训费1.23万元，用于开展相关业务培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，领导干部用车1辆、应急保障用车1辆、其他用车1辆，其他用车主要是单位处理日常临时用车；单位价值50万元以上通用设备10台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

本单位年末共有车辆3辆。单价50万元以上通用设备10台（套）。单价100万元以上通用设备1台（套）。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出。包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和 犯人的伙食费、药费等。

第五部分 附件

附件：邵阳市大圳灌区管理局2018年部门决算公开表