邵阳市公路管理局2018年度部门决算说明

邵阳市公路管理局

2018年度部门决算

目  录

第一部分  邵阳市公路管理局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  邵阳市公路管理局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、部门决算相关信息统计表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表

第三部分 邵阳市公路管理局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
   二、收入决算情况说明
   三、支出决算情况说明
   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
   七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
   八、政府性基金预算收入支出决算情况
   九、预算绩效情况说明
   十、其他重要事项情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  邵阳市公路管理局概况

一、部门职责

（一）宣传、贯彻和执行国家公路管理有关法律、法规和上级有关政策、规定，参与有关政策规章的制定和调整工作。

（二）根据授权，负责各县（市）公路综合目标、干线和农村公路养护、大中修工程建设、农村公路改扩建等工作进行计划下达、业务指导、质量监控，并实施目标绩效考核；负责大祥、双清和北塔三区公路部门的管理工作。

（三）根据授权对各县（市）公路路政和治超工作进行业务指导；负责大祥、双清和北塔三区路政管理、治超工作。

（四）承办市委、市政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市公路管理局内设机构包括：邵阳市公路管理局设14个职能科室（不含机关党委），分别是：工程科、普通公路养护科、农村公路养护科、政工科、计划统计科、财务审计科、宣传教育科、办公室、综合事务科、路政法规科、国有资产管理科、老干科、科技信息科、安全应急科。下辖八个正科级事业单位。

（二）决算单位构成。邵阳市公路管理局2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市公路管理局本级，不包含三区公路管理局、三区超限检测站、农村公路管理处及路网中心8个下属单位。

第二部分 邵阳市公路管理局2018年度部门决算表（见附表）

第三部分  邵阳市公路管理局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
   2018年度收、支总计18590.09万元。与2017年相比，减少3689.8万元，减少16.56%，主要是因为2018年大中修工程款减少。
   二、收入决算情况说明
   本年收入合计14536.59万元，其中：财政拨款收入14424.65万元，占99.23%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元；其他收入111.94万元，占0.77%。
   三、支出决算情况说明
   本年支出合计11,412.06万元，其中：基本支出1,518.76万元，占13.31%。项目支出9893.3万元，占86.69%。上缴上级支出0万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
   2018年度财政拨款收、支总计18262.75元，与2017年相比，减少380.03万元,减少2.04%，主要是因为2018年工程款减少。
   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
  （一）财政拨款支出决算总体情况
   2018年度财政拨款支出10918.53万元，占本年支出合计的95.68%，与2017年相比，财政拨款支出减少3886万元，减少26.25%，其减少的主要原因为大中修项目减少，支出相应的减少。
  （二）财政拨款支出决算结构情况
   2018年度财政拨款支出10,918.53万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出235.11万元，占2.15%;卫生健康支出129.14万元，占1.18%;城乡社区支出180万元，占1.65%;交通运输支出10295.9万元，占94.3%;住房保障支出78.38万元，占0.72%。
  （三）财政拨款支出决算具体情况
   2018年度财政拨款支出年初预算数为1,532.84万元，支出决算数为10,918.53万元，完成年初预算的712.31%，其中：
   1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：年初预算为235.11万元，支出决算为235.11万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是在年初预算的基础上用其他经费弥补追加的离退休人员经费开支。
   2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为80.87万元，支出决算为80.87万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位先用其他经费弥补了职工的养老保险支出。
   3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）：年初预算为10.55万元，支出决算为10.55万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员职业年金支出。
   4.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：年初预算为0.53万元，支出决算为0.53万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员保险支出。
   5.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）  财政对工伤保险基金的补助（项）：年初预算为5.41万元，支出决算为5.41万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员保险支出。
   6.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）  财政对生育保险基金的补助（项）：年初预算为3.27万元，支出决算为3.27万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员保险支出。
   7.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）  其他财政对社会保险基金的补助（项）：年初预算为2.55万元，支出决算为2.55万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员保险支出。
   8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：年初预算为87.46万元，支出决算为87.46万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员医疗保险支出。
   9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  公务员医疗补助（项）：年初预算为41.68万元，支出决算为41.68万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位完全按公务员医疗补助年初预算支付给职个人。
   10.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为130万元，支出决算为130万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格按预算开支。
   11.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）  其他城乡社区公共设施支出（项）：年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格按预算开支。
   12.交通运输支出（类）公路水路运输（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为946.12万元，支出决算为946.12元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位为保证全市公路畅通运行优先保证公路行政运行经费。
   13.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：年初预算为12483.43万元，支出决算为9349.78元，完成年初预算的74.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是我单位公路养护经费当年没有支付结算留待下一年度完工。
   14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为78.38万元，支出决算为78.38元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在年初预算经费优先保证了人员支出。
   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
   2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,518.76万元。其中:
   人员经费1,097.70万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
   公用经费421.06万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
   七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
   （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
   “三公”经费财政拨款支出预算为 61万元，支出决算为20.6万元，完成预算的33.77%，其中：
   因公出国（境）费支出预算为  0万元，支出决算为0万元，此项开支，去年与今年都无支出。
   公务接待费支出预算为41万元，支出决算为2.67万元，完成预算的6.51%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算大大节约，与上年相比减少28.6万元，减少91.46%,减少的主要原因是从严控制招待次数与招待金额。
   公务用车购置费及运行维护费支出预算为20万元，其中购置费0万元，运行维护费为20万元。支出决算为17.93万元，完成预算的89.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少0.35万元，减少1.91%,减少的主要原因是从严控制出差用车次数，加强车辆保养，控制维修与油料费开支。
   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
   2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.67万元，占12.96%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算17.93万元，占87.04%。其中：
   1．因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,全年无出国（境）开支。
   2. 公务接待费支出决算为2.67万元，全年共接待来访团组38个、来宾225人次，主要是迎接省厅省公路局及上级的各项检查与工作指导发生的接待支出。
   3．公务用车购置费及运行维护费支出决算为17.93万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位全年无新车购置费开支。公务用车运行维护费17.93万元，主要是车辆油料费、维修费及车辆保险开支，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
   八、政府性基金预算收入支出决算情况
   2018年度政府性基金预算财政拨款收入372.46万元；年初结转和结余0万元；支出372.46万元，其中基本支出0万元，项目支出372.46万元；年末结转和结余0万元。
   九、重点绩效评价结果等预算绩效情况说明
   （一）绩效管理工作开展情况。  
    根据决算报表，2018年度邵阳市公路管理局预算收入实际到位数14,536.59万元，实际支出数11,412.06万元，其中：基本支出1518.76万元，项目支出9893.3万元。   
为加强对预算资金的支出管理，邵阳市公路管理局制订了《财务管理制度》、《机关公务接待工作规定》、《公务用车制度》、《财务会审制度》，按照上级主管部门文件执行差旅费支出、资产管理等各项规定，机关财务管理遵循“量入为出，保障重点，兼顾一般，厉行节约，制止奢侈浪费，降低行政成本，注重资金使用效益”的原则。严格管理、控制“三公”经费和公用经费支出，贯彻落实中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》，切实加强“三公”经费和会议费、培训费管理，严格按照规定开支有关经费，确保单位“三公”经费只减不增。2018年邵阳市公路管理局“三公经费”实际开支总额20.6万元，比2017年的49.2万元同比减少28.6万元，下降了58.12%。
   （二）部门决算中项目绩效自评结果。  
   本单位在2018年度无重点项目资金预算安排。   
   （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。  
   2018年整个邵阳市公路系统的工作取得了较高的社会效益，公众满意度高。本单位对2018年度部门整体支出开展了绩效评价，根据《部门整体支出绩效评价指标》评分体系，共计得分96分。 绩效评价结果为“优”，绩效评价报告见附件，公开的网址为：www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bmysjx/201906/28888213bc6a4c249504a817bc11eb1e.shtml。
   十、其他重要事项情况说明
   （一）机关（事业）运行经费支出情况
   2018年邵阳市公路管理局机关（事业）运行经费财政拨款决算421.06万元。比2017年增加7.76万元。主要原因是：一是我单位为了全市创建全国文明城市增做了许多的公益广告；二是2018年为争创全省文明单位，丰富职工文化生活，购买了职工健身器材，打造了职工书屋等增加了开支。
   （二）一般性支出情况
   2018年本部门一般性支出情况总计383.09万元，开支会议费6.97万元，用于召开养护工作调度会、工程进度会、维稳信访会以及每个季度的安全生产列会，人数每次约50人，内容为全市公路日常养护调度工作、大中修工程施工进度会、安全生产列会等；开支培训费2.58万元，用于开展养护、工程、财务及安全生产培训，人数20人，内容为工程养护安全生产及财务法规等相关知识；我单位2018年未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。
   （三）政府采购支出情况
   本部门2018年度政府采购支出总额99万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出99万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%。 
   （四）国有资产占有情况
   截至2018年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

交通运输支出（类）：是指用于交通运输和邮政业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市公路管理局部门决算公开表格

     邵阳市公路管理局2018年度整体支出绩效评价报告