关于2018年1-10月预算执行情况及2018年市级预算调整方案（草案）的报告

关于2018年1-10月预算执行情况及2018年

市级预算调整方案（草案）的报告

─2018年11月26日在市十六届人大常委会第17次会议上

邵阳市财政局局长  谢景峰

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

受市人民政府委托，我就 2018年1-10月预算执行情况及2018年市级财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、1-10月预算执行情况和2018年市级财政收入预计完成情况

（一）1-10月财政预算执行情况

1-10月，全市财政总收入累计完成1226682万元，同比下降1.77%，增幅较上年同期下降11.61个百分点，全市非税占比为38.59%，较上年同期下降14.2个百分点。

全市税务部门完成984584万元，同比增长15.65%。其中，原国税部门完成602562万元，同比增长16.62%；原地税部门完成382022万元，同比增长14.16%。财政部门完成242098万元，同比下降39.09%。

市本级完成财政总收入360141万元，增长5.78%，非税占比为38.82%；各县市区完成财政总收入866541万元，下降4.60%，非税占比为38.51%。

市本级税务部门完成298536万元，同比增长14.28%。其中，原国税部门完成198357万元，同比增长15.51%；原地税部门完成100179万元，同比增长11.92%。财政部门完成61605万元，同比下降22.23%。

1-10月，全市财政总支出完成5259356万元，同比增长12.09%，增幅较上年同期下降0.06个百分点。其中，全市涉GDP支撑指标的财政八项支出完成4424206万元，同比增长13.94%。

1-10月，市本级财政总支出完成593802万元，同比下降14.95%，增幅较上年同期增加1.07个百分点。其中，市本级涉GDP支撑指标的财政八项支出完成457417万元，同比下降26.09%。

（二）2018年市级财政收入预计完成情况

根据1-10月预算执行及对各征收部门的摸底调查情况，受省压减非税收入政策和宏观经济形势影响，预计2018年市级一般公共预算收入451110万元，为预算的95.22%，比上年增加29512万元，增长7%（详见附表一）。

地方收入预计236068万元，为预算的93.35%，同比下降0.67%。

上划省级收入预计27536万元，为预算的97.18% ，同比增长20.53%。

上划中央收入预计187506万元，为预算的103.8%，同比增长16.4%。

二、2018年市级财政预算调整方案（草案）

11月中旬，我们配合市人大财经委、常委会预工委和人大相关委室对市直5个部门单位的2018年预算执行情况，以及2018年的预算调整和2019年预算编制进行调研，为2018年的预算调整和2019年预算编制提供参考依据。因本年财政收入变化，以及上级转移支付和新增债券资金预计数发生变化等原因，对市级财政预算进行调整，具体情况如下：

（一）一般公共预算调整

1、调增收入预算82647万元。

（1）调减本年收入16829万元。其中，税收收入调增4071万元，非税收入调减20900万元。

（2）调增上级补助收入10000万元。其中，上级均衡性转移支付补助增量资金10000万元，此次调增数额为预计数，上级的正式文件尚未下达。

（3）调减市本级地方政府债券收入预算14900万元。2018年省下达我市本级地方政府债券增量资金35000万元（其中：一般债券18000万元，普通专项17000万元），年初预算已列49900万元，调减14900万元。

（4）调入预算稳定调节基金16909万元。

（5）调入政府性基金37000万元。

（6）调入国有资本经营预算资金1000万元。

（7）调入政府性基金37667万元（扣抵垫付城投30096万元、经开区债务利息7571万元）。

（8）调入压减市直单位公用经费和非税收入执收成本20%共10000万元。

（9）调入压减年初预算安排困难企业退休职工参加医保借款1800万元。

2、调增支出预算82647万元。

（1）调减专项收入专项支出20900万元。其中，教育费附加支出调增438万元，办案费用补助支出调增252万元，行政事业性收费支出调减9450万元，其他列收列支调减12140万元。

（2）调增政府债务利息还本支出45714万元(置换和新增债券利息37667万元，财政部代发债券2013年和2014年利息797万元、本金7250万元)。

（3）调增化解地方政府债务支出10000万元。

（4）调增一般预算支出47833万元（详见附表三）。

3、调整预算收支平衡情况。

本次一般公共预算调整调增收入预算82647万元，调增支出预算82647万元，收支相抵后预算平衡（详见附表二）。

（二）基金预算调整

1、调增基金收入183000万元。

（1）调增国有土地出让收入80000万元。

（2）调增其他政府性基金收入50000万元。

（3）调增省下达新增土地储备专项债券53000万元。

2、调增基金支出183000万元。

（1）调增国有土地出让金支出5333万元。

（2）调增调出一般公共预算支出37000万元。

（3）调增调出一般公共预算支出37667万元（扣抵垫付城投、经开区债务利息）。

（4）调增其他政府性基金支出50000万元。

（5）调增土地储备专项支出53000万元。

        主任、各位副主任、秘书长、各位委员，由于今年市级财政财力十分紧张，本次预算调整方案还有一些不完善的地方，敬请主任、各位副主任、秘书长、各位委员审议。

        附件：附表