关于2016年1-10月财政预算执行情况及2016年市级财政预算调整方案（草案）的报告

关于2016年1-10月财政预算执行情况及2016年

市级财政预算调整方案（草案）的报告

─2016年11月30日在市人大常委会第三十一次会议上

邵阳市财政局局长  谢景峰

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我就 2016年1-10月财政预算执行情况及2016年市级财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、1-10月市级预算执行情况

1-10月，市级一般公共预算收入为307862万元，完成预算的74.01%，比上年同期增加15672万元，增长5.36%。其中，地方收入178100万元，下降3.39%；上划省级收入18889万元，增长1.49%；上划中央收入110873万元，增长24.25%。地方收入中，税收收入86429万元，下降1.9%，占地方收入的48.53%；非税收入91671万元，下降4.75%，占地方收入的51.47%。市级财政一般预算支出为833058万元，比上年同期增加299265万元，增长56.06％。

1-10月市级财政预算执行主要有以下特征：

一是财政收入增速下降，市本级形势严峻。1-10月全市一般公共预算收入完成1136885万元，为年度预算的76.83%，同比增长9.58%，与序时进度差6.5个百分点。市级一般公共预算收入为年度预算的74.01%，与序时进度差9.32个百分点，与序时任务差38772万元，财政收入形势严峻，完成全年任务压力巨大。

二是税收收入低速增长，增值税、消费税贡献突出。1-10月市级税收收入（含上划省级和中央收入）完成216191万元,增长10.33%。市级地方收入中税收收入完成86429万元，下降1.9%。其中:增值税、个人所得税、房产税、印花税、城市建设维护税、车船税、耕地占用税和消费税等8个税种实现正增长，营业税、企业所得税、资源税、城镇土地使用税、土地增值税、契税等6个税种实现负增长。增值税和消费税共增收28798万元，比全部税收收入增收数20239万元还多8559万元。

三是非税收入负增长，税收占比止跌回升。1-10月市级非税收入完成91671万元，下降4.75%，占一般公共预算收入比重为29.78%，比上年同期下降3.16个百分点。非税收入占地方收入比重为51.47%，比上年同期下降0.73个百分点。地方收入中税占比上升0.73个百分点。非税收入负增长的主要原因是，国有资源（资产）有偿使用收入减收20283万元，下降35.13%。

四是重点支出得到保障。市级一般预算支出完成833058万元，比上年同期增加299265万元，增长56.06％。财政支出较快增长，支出结构不断优化，教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务等重点支出得到了保障。教育支出51284万元，比上年同期增加9678万元，增长23.26%;科学技术支出2405万元，比上年同期增加1087万元，增长82.47%;文化体育与传媒支出7026万元，比上年同期增加2163万元，增长44.48%;社会保障和就业支出完成171371万元，比上年同期增加27586万元，增长19.19%；医疗卫生支出完成15085万元，比上年同期增加1191万元，增长8.57%；农林水事务支出24208万元，比上年同期增加7926万元，增长48.68%；住房保障支出30684万元，比上年同期减少46271万元，下降60.13%，住房保障支出下降的主要原因是中央、省对保障性住房的建设任务向县级倾斜，市级大幅度下降。

二、全年市级财政收入预计完成情况

根据1-10月预算执行及对各征收部门的摸底调查情况，受中央全面营改增政策和经济形势下行影响，预计2016年市级一般公共预算收入409122万元，为预算的98.35%，比上年增加30288万元，增长8%。

地方收入预计249322万元，为预算的101.42%，同比增长2%。

上划省级收入预计23065万元，为预算的81.2% ，同比增长2.91%。

上划中央收入预计136735万元，为预算的96.46%，同比增长22.09%。

三、关于2016年市级财政预算调整方案及说明

因上级一般性转移支付和地方政府债券资金需调增，年初预算增加工资和津补贴还有缺口，上级新出台了提高警衔工资标准和增加基本工资津补贴政策，以及市委常委会议和政府常务会议确定了一些重点项目需调增支出。为此进行预算调整。

（一）调增收入预算88683万元

1、调增本年收入3498万元，其中：税收收入调减25664万元，非税收入调增29162万元。因税收收入比年初预算短收非税收入比年初预算增收，其中税收收入预计财力将比年初预算减少23105万元，非税收入预计财力将比年初预算减少546万元，地方收入合计减少财力23651万元，加上省厅转移支付补助增加的6449万元，财力比年初预算减少14621万元。

2、调增上级补助收入6449万元。其中：一般性转移支付（含调资补助）增量资金7252万元，税收返还补助调减841万元，成品油价格和税费改革税收返还收入调增275万元，县级基本财力奖补调减226万元，结算补助调减11万元。

2、调增市本级地方政府债券增量资金41000万元。

3、调入资金调增50552万元。为弥补增加工资和津补贴（含离退休费）等缺口，根据新预算法和上级关于消化财政存量资金等要求，从预算稳定调节基金政府性基金结余调入一般公共预算资金50552万元。

（二）调增支出预算88683万元

1、美丽乡村建设需新增支出410万元。

2、农村环境卫生综合整治需新增支出62万元。

3、农村危房改造需新增贴息支出5000万元左右。

4、农村公路拓宽规划建设需新增支出1408万元。

5、邵阳市社会治安防控体系建设新增7000万元。

6、公安协辅警经费提标需新增支出853.6万元。

7、消防支队装备经费需新增支出1596万元。

8、重点项目指挥部工作经费需新增800万元。

9、基层党建工作经费保障需新增100万元。

10、“六个一批”扶贫脱贫经费7000万元。

11、文化产业引导资金600万元文化事业发展资金600万元，群众文化体育活动资金800万元，合计2000万元。

12、邵阳至深圳北动车组运营补贴（拨广铁集团）1550万元。

13、宝庆煤电一期相关涉农资金391.74万元。

14、2015年绩效考核单位奖金347万元。

15、2015年全市农网改革工作奖补经费297.1万元。

16、扬子巴士有限公司政策性亏损财政负担部分（大财政负担40％，城市维护费负担60％）260万元。

17、政府门户网站全面改造升级相关经费374.8万元。

18、城步县政府“中国湖南（南山）六月六山歌节”筹备经费200万元。

19、城步县政府建县60周年庆典筹备经费500万元。

20、2015年度全市全面建成小康社会推进工作先进单位奖金252万元。

21、市国家安全局业务技术用房改造及装备配置资金

200万元。

22、出租车经营权2016年退费651.91万元。

    23、市中级人民法院信息化建设项目资金750万元。

24、新农合市级财政配套提标缺口资金586.51万元。

25、中心血站机采血小板设备及城区爱心屋建设经费255万元。

26、2016年预算工资调整新增资金缺口5000万元。

27、2016年人民警察警衔津贴提标3700万元。

28、市区被征地农民社会保障专项资金130万元。

29、市县两级人大换届选举工作经费180万元。

30、市公安局“三实”信息采集工作经费100万元。

31、行政中心统一互联网出口宽带及相关费用178万元。

32、消防支队消防培训基地一期工程建设资金500万元。

33、中央人民广播电台天气预报服务费及工作经费338万元。

34、市公安局卡口联网平台及视频资源联网平台建设经费386.46万元。

35、食品安全风险监测能力建设项目配套200万元。

36、2016年7月1日起行政事业单位在职和离休人员增加工资和津补贴（绩效工资）按人均月增加600元计算（退休人员从2016年1月1日起），预计新增9586万元。

37、创国卫基础设施建设资金25539万元。

38、市中小企业担保公司政府资本金投入10000万元。

      具体调整预算支出项目详见附表。

    地方政府债券增量资金41000万元。其中：创国卫基础设施建设资金25539万元，市中小企业担保公司政府资本金投入10000万元，农村公路拓宽规划建设1408万元，社会治安防控体系建设4053万元。

四、关于2017年市级财政预算财力测算情况

2017年市级预算财政收入如果按2016年预计完成数增长8%，地方收入增长1.91%。其中：税收收入111386万元，比2016年预计数增加3808万元，增长3.54%；非税收入142692万元，比2016年预计数增加948万元，增长0.67%。税收收入财力比2016年预计数增加3215万元，非税收入财力比2016年预计数增加1134万元，地方收入财力合计比2016年预计数增加4349万元。与2016年预算数比，税收收入财力减少19889万元，非税收入财力增加587万元，地方收入财力减少19302万元。加上两税返还收入增加631万元，上级均衡性转移支付增加9696万元，合计财力比2016年预算减少9108万元。

    2016年7月起增加工资和津补贴按人均月增加600元计算（退休人员从2016年1月1日起）需20570万元（含五险一金），2014年10月起增加工资需14398万元（含五险一金），警衔工资增加需2000万元，事业单位绩效工资提高5%需2370万元，公车改革补贴需5253万元，以上工资性支出合计需增加44591万元。

综上所述，2017年预算财力缺口53699万元。

2017年预算缺口只能寄希望于向上级争取资金。一是争取营改增财力补助，二是争取均衡性转移支付补助，三是争取地方债增量资金。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，以上报告中2016年1-10月收支情况是实事求是的，2016年市级预算调整是稳健谨慎的。目前，2016年预算正在执行中，到时，再将2016年预算执行和2017年预算安排草案详细汇报。

    谢谢大家。