2016年市级社保基金预算执行编报说明

2016年市级六项社会保险基金收入预计完成95178万元，比年初预算减少16618万元，为年初预算的85.13%。其中：机关事业单位养老保险基金收入预计17765万元，比年初预算减少25872万元，完成年初预算的40.71%；失业保险基金收入预计5555万元，比年初预算增加532万元，完成年初预算的110.59%；城镇职工基本医疗保险基金收入预计35836万元，比年初预算增加167万元，完成年初预算的100.47%；生育保险基金收入预计1413万元，比年初预算增加42万元，完成年初预算的103.06%；工伤保险基金收入预计14110万元，比年初预算增加4915万元，完成年初预算的153.45%。被征地农民社会保障资金收入预计19714万元，比年初预算增加2814万元，完成年初预算的116.65%。

2016年市级六项社会保险基金支出预计137720万元，比年初预算减少96912万元，完成年初预算的58.96%，累计结余106871万元。其中：机关事业单位养老保险基金支出预计16900万元，比年初预算减少65335万元，完成年初预算的20.55%，累计结余13345万元；失业保险基金支出预计9670万元，比年初预算减少948万元，完成年初预算的91.07%，累计结余5392万元；城镇职工基本医疗保险基金支出预计33575万元，比年初预算减少650万元，完成年初预算的98.1%，累计结余51239万元；生育保险基金支出预计1404万元，比年初预算增加130万元，完成年初预算的110.2%，累计结余5169万元；工伤保险基金支出预计11007万元，比年初预算减少3464万元，完成年初预算的76.06%，累计结余22068万元；被征地农民社会保障资金支出预计65164万元，比年初预算减少28456万元，完成年初预算的69.6%，累计结余9658万元。

   一、市级机关事业单位基本养老保险基金预算执行说明

1、基本情况

预计2016年底，市级机关事业单位参保人员22746人，实际缴费人员22746人，离退休人员11683人。

2、基金执行情况

2016年基本养老金保险费收入预算数为31257万元,而2016年预计完成数为17500万元,完成计划率55.99%.

2016年补缴养老保险费收入预算12000万元，而预计完成数为零 。

2016年基本养老保险费支出预算数为47970万元,而2016年预计完成数为16900万元,完成计划率是35.23%。

2015年补发养老金支出预算数为34265万元，而2016年预计完成数为零。

2016年收支各项均未完成计划，原因是养老保险改革新系统尚未完全启用, 养老保险征缴暂停，退休人员新增养老金和津补贴仍由原单位发放。

收支相抵，当年结余865万元，累计结余13345万元。二、邵阳市级失业保险基金预算执行说明

1、基本情况说明:

2016年底,市本级参保单位528家,参保人数10.35 万人,全年领取失业保险金人数0.83万人，根据湖南省人力资源和社会保障厅、财政厅 (湘人社发〔2016〕36号)文件规定，从2016年5月1日起至2018年4月30日止,失业保险费率统一由现行的2%降至1.5%, 其中：单位费率由1.3%降至1%，个人费率由0.7%降至0.5%

2、基金执行情况

⑴、2016年，失业保险基金总收入预计完成6340万元，其中：

①、征缴收入5442万元，比年初预算收入4800万元增加了642万元，完成年计划的113.8%。

②、利息收入100万元，完成年计划的48.31%，主要是定期存款未到期利息未计账。

③、转移收入13万元。

④、下级上解收入为785万元，为各县市区上解的市级、省级调剂金收入，分别根据上年失业保险收入的5%上解。

⑵、失业保险金总支出预计完成8105万元，其中：

①、失业保险金支出6000万元.

②、2016年医疗补助金支出1017万元，为领取失业金人员参加职工医疗保险支出。

③、2016年职业培训补贴支出85万元，为领取失业金人员免费参加职业培训支出。

④、2016年稳定岗位补贴支出为873万元，这是根据市政办发【2015】19号文件对77家企业进行稳岗补贴。

⑤、2016年转移支出130万元。

⑥、2016年补助下级收入780万元，为下拨给新邵县、武冈市、大祥区、双清区、北塔区的市级调剂金分别为300万元、100万元、150万元、150万元、80万元。

⑦、2016年上解上级支出785万元，根据上年度基金收入的5%上解的省级调剂金。

⑶、基金收支相抵，当年结余-3330万元，累计结余5392万元。                                                                            

   三、邵阳市级医疗和生育保险基金预算执行说明

（一）基本医疗保险基金收支情况

1、2016年市本级城镇职工医疗保险基金预算收入35669万元，预计 2016年可完成收入35836万元，完成计划率100.47%。其中：收缴基金32279万元，利息收入557万元，财政补贴收入3000万元。

2016年医疗保险基金预算总支出34225万元，预计16年支出执行数为33575万元，完成计划率为98.1%。

在不计算应付未付医疗费的情况下，2016年预算当期结余1444万元，预计2016年结余2261万元，完成计划率为156.68%。

2、2016年市本级预算收缴生育保险基金1369万元，预计2016年执行数1411万元，完成计划率为103.07％。2016年预算利息收入2万元，预计2016年执行数2万元。

2016年市本级预算生育险基金支出1274万元，预计2016年执行数1404万元，完成计划率为110.2％。2016年预算累计结余5136万元，预计2016年执行数5169万元，完成计划率为100.64%。

（二）基金支撑能力分析（以预计完成数计算）

2016年全年市本级累计结余银行存款51239万元，其中，基本医疗保险存款30792万元，个人帐户基金存款20447万元。根据今年的实际支付情况，2016年每月平均支付统筹基金2240万元，在不支付医院46626万元欠款的情况下，大约还能支付13个月。

（三）单建统筹基金赤字说明

单建统筹基金困难单位征缴收入为一次性预交款，且2016年企业改制逐步完成导致单建统筹基金征缴收入减少，财政补贴收入一直拖欠未到位，而单建统筹基金支出一直在增加，导致单建统筹基金出现赤字增大。

四、邵阳市级工伤保险基金预算执行说明

（一）基金收入预算

2016年预算工伤保险收入9107万元，预计完成12554万，完成率为137.85%。原因：根据上级文件精神， 2016年我市将对工伤保险费率进行调整，由三类费率调整为八类费率，但到2016年底仍未调整到位，导致2016年预算执行数高于2016年预算数。

（二）利息收入

2016年预算利息收入88万元，预计完成98万，完成率为111.36%。原因：一是在2016年有三笔定期存款共3400万元到期收利息，截止2016年11月底已到期两笔共1400万元定期存款，收到定期存款利息38万，2016年12月还有一笔2000万的定期存款要到期，预计收定期存款利息40万；二是2016年预计工伤保险收入12554万元，会产生活期利息。所以2016年预计完成数高于预算数。

（三）上级补助收入

2016年预算上级补助收入0万元，预计完成1458万元。原因：在做2016年预算数时因无法确定上级补助金额，故未对上级补助收入进行预算。

（四）工伤保险待遇支出

2016年预算工伤保险待遇支出13654万元，预计完成10098万元，完成率为73.96%。原因：一是2016年工伤康复人数与工亡人数相比2015年减少较多；二是医疗监管减少了医疗人均费用。故2016年预计完成数少于预算数。

(五)上解上级支出

2016年预算上解上级支出456万元，预计完成706万元。原因是2016年工伤保险费收入预算执行数高于2016年预算数，而上解上级支出是按保险费收入的5%上解的。

五、被征地农民社会保障资金预算执行说明

1.基本情况

从2015年9月启动以来，基本完成了2008年9月至2015年底横跨8个年度涉及530多个征地项目相关资料清理和保障对象审核，共计5.8万名被征地农民被三区人民政府确定为保障对象，但由于被征地农民社会保障工作横跨时间长、涉及的被征地农民人数众多、情况复杂、矛盾突出、历史遗留问题多、征地相关资料缺失严重等原因，尽管三区加班加点努力工作，发放补贴要12月下旬才开始。

2、被征地农民社会保障资金收支预算执行情况

2016年被征地农民社会保障资金总收入预算数16900万元，2016年预计完成数为19714万元，完成计划率为116.65%。其中：用地单位缴纳被征地农民社会保障费预算数为11000万元，预计完成数为13133万元，完成计划率为119.39%；国有土地使用权出让收入预算数为4200万元，预计完成数为4000万元，完成计划率为95.24%；集体补助计提（征地补偿费的10%）年初预算数为1500万元，预计完成数为1827万元，完成计划率121.8%；利息收入预算数为200万元，预计完成数为754万元，完成计划率377%。

2008年9月至2015年征地涉及的60周岁以上被征地农民社会保障对象基本养老保险缴费补贴支出预算数为93620万元，预计完成支出65164万元，完成计划率为69.6%。主要是发放补贴时间晚。