2026年邵阳市商业干部中等专业学校部门预算

目 录

第一部分 2026年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分 2026年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、部门支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

五、部门支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

六、部门财政拨款收支总表

七、部门一般公共预算支出表

八、一般公共预算基本支出表

九、部门一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

十、部门一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

十一、部门一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

十二、部门一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

十三、部门一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

十四、部门一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

十五、部门一般公共预算“三公”经费支出表

十六、部门政府性基金预算支出表

十七、部门政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

十八、部门政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

十九、部门国有资本经营预算支出表

二十、部门财政专户管理资金预算支出表

二十一、部门专项资金预算汇总表

二十二、部门项目支出绩效目标表

二十三、部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分 部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责：邵阳市商业干部中等专业学校系市直公益二类事业单位。主要职责是做好退休人员的服务工作，稳定留守职工的思想情绪,配合社会维稳，及时完成主管部门交办的临时任务。

（二）机构设置：共设置办公室、财务室、学生处、教务处等四个职能股室。

二、部门预算单位构成

邵阳市商业干部中等专业学校本部门只有本级，无二级预算单位，因此，纳入2026年部门预算编制范围的为邵阳市商业干部中等专业学校本级。

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2026年本部门收入预算74.09万元，其中，一般公共预算拨款74.09万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。收入较去年105.19万元减少31.1万元，主要是在职职工转退休，人员经费支出相应减少。

（二）支出预算：2026年本部门支出预算74.09万元，其中：　

教育支出56.73万元，社会保障和就业支出9.68万元，卫生健康支出3.10万元，住房保障支出4.58万元。支出较去年减少31.1万元，主要是在职职工转退休，人员经费支出相对减少。

四、一般公共预算拨款支出

2026年本部门一般公共预算拨款支出预算74.09万元，其中：教育支出56.73万元，占76.57%；社会保障和就业支出9.68万元，占13.07%；卫生健康支出3.10万元，占4.18%；住房保障支出4.58万元，占6.18%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2026年本部门基本支出预算数74.09万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

1、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

支出预算为56.73万元，占一般公共预算拨款支出的76.57%。比上年67.38万元减少10.65万元，下降15.81%，主要原因是在职职工转退休，人员经费支出减少。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

支出预算为6.11万元，占一般公共预算拨款支出的8.25%。比上年9.38万元减少3.27万元，下降34.86%，主要原因是在职人员转退休，机关事业单位基本养老保险支出同步减少。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

支出预算为3.06万元，占一般公共预算拨款支出的4.13%。比上年4.69万元减少1.63万元，下降34.75%。主要原因是在职人员转退休，机关事业单位职业年金缴费支出同步减少。

4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

支出预算为0.51万元，占一般公共预算拨款支出的0.69%。比上年0.83万元减少0.32万元，下降38.55%。主要原因是在职人员转退休，其他社会保障和就业支出同步减少。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

支出预算为3.1万元，占一般公共预算拨款支出的4.18%。比上年5.41万元减少2.31万元，下降42.69%。主要原因是今年预算将原来的健康体检费从卫生健康支出(类)调整到教育支出(类)，再加在职人员转退休，导致卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）大幅下降。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）公房公积金（项）。

支出预算为4.58万元，占一般公共预算拨款支出的6.18%。比上年7.04万元减少2.46万元，下降34.94%。主要原因是在职人员转退休，按在职人员经费支出总额计付的住房公积金支出同步减少。

（二）项目支出：2026年本部门项目支出预算0万元。本年度本部门无项目支出的安排。

五、政府性基金预算支出

2026年本部门政府性基金支出预算0万元。本年度本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2026年本部门机关运行经费0万元，与上年预算持平，均为0万元。主要是本部门不属行政单位或参照公务员管理的事业单位，单位运行经费不在机关运行经费的统计范畴，没有计算。

（二）“三公”经费预算：2026年本部门行政事业单位“三公”经费预算数为0万元，其中，公务接待费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2026年“三公”经费预算与上年预算持平。主要是本部门严格遵照上级要求，严控“三公”经费支出，连续多年均无支出。

（三）一般性支出情况：2026年本部门会议费预算0万元，拟召开0次会议，人数0人，内容：无；培训费预算0万元，拟开展0次培训，人数0人，内容：无；不举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，经费预算0万元。

（四）政府采购情况：2026年本部门政府采购预算总额0万元，其中，货物类采购预算0万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2025年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车 0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2026年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2026年部门整体支出绩效目标的金额为74.09万元，其中，基本支出74.09万元，项目支出0万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分 2026年部门预算表

    附件：邵阳市商业干部中等专业学校2026年预算公开表格