2021年度邵阳市土地储备中心部门决算

目录

第一部分 邵阳市土地储备中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

邵阳市土地储备中心单位概况

一、部门职责

邵阳市土地储备中心的主要职责是：参与拟订、修改土地收购、储备的政策性规定；编制土地储备计划并组织实施；代表市人民政府在土地市场实施政府优先收购权、依法依规实施土地储备并进行经营管理；对收购、征收、收回、转换的储备土地进行资金测算、补偿，参与招商洽谈并做好前期开发利用和供应前期准备工作；负责储备土地成本的核算、土地储备资金筹集及资金的使用管理；指导县（市）土地储备工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市土地储备中心内设2个科室，全部纳入2021年部门决算编制范围。

内设科室分别为综合管理科、企划开发科。

（二）决算单位构成。邵阳市土地储备中心2021年部门决算汇总公开单位构成为邵阳市土地储备中心。

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为72,282.30万元。与上年度相比，收、支总计各减少127,546.60万元，下降63.83%。主要原因是财政拨款用于土地一级开发成本收入减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计63,361.84万元，其中：财政拨款收入182.18万元，占0.29%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入12.38万元，占0.02%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计64,406.05万元，其中：基本支出325.92万元，占0.51%；项目支出64,080.12万元，占99.49%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为72,269.92万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各减少127,558.98万元，下降176.50%。主要原因是财政拨款用于土地一级开发成本收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出188.37万元，占支出合计的0.29%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加91.65万元，增长94.75%。主要原因是机构改革，从原市国土资源局所属各分局转隶12人到市土地储备中心，人员经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出188.37万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出25.96万元，占13.78%；卫生健康（类）支出17.71万元，占9.4%；农林支水（类）支出1.37万元，占0.73%；自然资源海洋气象（类）等支出118.77万元，占63.05%；住房保障（类）支出24.56万元，占13.04%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为202.88万元，支出决算为188.37万元，完成年初预算的92.85%。其中：

1．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为17.3万元，支出决算为23.64万元，完成年初预算的136.65%。决算数大于年初预算数的主要原因是缴费基数调整。

2．社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为0.97万元，支出决算为0.97万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数。                                                                                  3．社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为1.39万元，支出决算为1.35万元，完成年初预算的97.12%。决算数小于年初预算数的的主要原因是缴费基数调整。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为12.08万元，支出决算为17.71万元，完成年初预算的146.61%。决算数大于年初预算数的主要原因是缴费基数调整。

5、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是追加预算。

6、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）。年初预算为154.49万元，支出决算为114.66万元，完成年初预算的74.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是支出调整到下年支付。

7、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）。年初预算0万元，支出决算为4.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是追加预算。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为16.65万元，支出决算为24.56万元，完成年初预算的147.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是缴费基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出188.37万元。其中：人员经费173.61万元，占基本支出的92.16%，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费14.77万元，占基本支出的7.84%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.50万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。2021年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0台。

公务用车运行支出0.00万元。2021年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费年初预算为3.50万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。其中：

外宾接待支出0万元。2021年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。

其他国内公务接待支出0万元。2021年共接待国内来访团组0个、来宾0人次（不包括陪同人员）。 

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算年初预算财政拨款收入63,167.28万元，年初结转结余8,914.26万元；支出64,205.29万元，其中基本支出125.17万元，项目支出64,080.12万元；年末结转和结余7,876.25万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2021年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出14.77万元，比年初预算数增加2.89万元，增长19.57%，主要原因是土地储备业务量增加，公用经费用增加。

十一、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费0.08万元，用于开展财务人员会计继续教育学习，人数5人，内容为会计继续教育；本年度没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

十三、国有资产占用情况说明

2021年期末，我单位共有车辆0辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对邵阳市土地储备中心等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出202.88万元，政府性基金预算支出760万元。从评价情况来看，我单位严格按部门整体支出绩效评价指标进行综合评价，综合得分93分，评价等级为“优”。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

本单位本年度无项目绩效自评。

（3）部门评价项目绩效评价结果

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。   

机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

    根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号文件精神，为加强财政资金管理，切实提高资金使用效益，进一步提高财政预算资金科学化精细化管理水平，我单位积极开展了2021年度部门整体支出绩效自评工作，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

邵阳市土地储备中心为全额拨款的副处级事业单位，隶属于邵阳市自然资源和规划局。事业编制7人，实际在岗人数17人，单位内设综合科、企划业务科。主要职责是：

1、参与拟订、修改土地收购、储备的政策性规定。

2、编制土地储备计划并组织实施，代表市人民政府在土地市场实施政府优先收购权、依法依规实施土地储备并进行经营管理。

3、对收购、征收、收回、转换的储备土地进行土地测算、补偿，参与招商洽谈并做好前期开发利用和供应前期准备等工作。

4、负责储备土地成本的核算、土地储备资金筹集及资金的使用管理。

5、指导县（市）土地储备工作。

   （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

邵阳市土地储备中心2021年支出规模188.37元；资金使用方向主要包含保障单位正常运转的日常基本支出和业务支出。基本支出主要内容有基本工资、绩效工资、津贴补贴、资金、五险一金等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费。业务支出主要是对全市土地储备项目产生的费用，如劳务费、业务委托费等。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

2021年一般公共预算收入202.88万元，支出188.37万元，预算完成率92.85%。

（二）基本支出

2021年邵阳市土地储备中心基本支出188.37万元，其中：工资福利支出171.29万元，商品服务支出14.77万元，对个人和家庭的补助2.31万元。

2021年邵阳市土地储备中心严格管理、控制“三公”经费支出，贯彻落实中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》，切实加强“三公”经费和会议费、培训费管理，严格按照规定开支有关经费，确保单位“三公”经费只减不增。2021年邵阳市土地储备中心“三公经费”为0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），公务接待费0万元。2021年三公经费比2020年减少100%。

（三）专项支出

邵阳市土地储备中心2020年项目专项资金预算安排0万元，支出0万元。

三、绩效评价工作情况及综合评价情况及评价结论

2021年初，我单位根据本单位的实际情况编制了本年预算和部门整体支出绩效目标申报表。2021年的支出严格按照预算执行。我单位严格参照部门整体支出绩效评价的考核指标,根据本单位2021年预算文件、相关制度文件、决算报表、会计报表、账簿、会计凭证及相关资料，开展逐项考核评价工作。

根据年初工作规划和重点性工作，以土地收储、报批、征拆、供地为中心开展工作，全单位上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。结合本单位实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分93分，部门整体支出绩效为“优”。

四、部门整体支出绩效情况。

（一）认真履行职责，做好土地储备相关工作。

1、2021年市本级储备土地共计36宗，面积1764.96亩，其中收储存量土地11宗，面积778.96亩；新增建设用地15宗，面积986亩。截止目前，已达到出让条件土地18宗，面积1160.81亩。

2、实现存量土地收入9.37亿元，完成下达任务8亿元的117%。

3、2021年已启动征地拆迁79宗，面积4523.92亩，完成征地25宗1284亩。

4、2021年按照详规调规共申请出具土地规划条件43宗，面积720亩，根据市政府、市局安排合理申报调整出让土地图则15宗。 

五、存在的问题

1、内部控制有待进一步完善。单位内控工作起步晚，起点低，实施过程中发现一些问题，有待于进一步完善。

2、预算绩效管理的观念不够深入。长期以来形成的以投入为导向的预算管理模式，使单位仍将预算的编制和分配情况作为重点，对支出结果关注不够。

3、以事后评价为主，未形成全过程的绩效管理。

六、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、结合单位和有关政策完善内部控制制度。经内部控制领导小组开会讨论，全体干部职工参与配合，结合单位实施过程中发现的问题，完善现有内部控制制度，保证内部控制有效运行。

2、树立全员绩效意识，提高相关人员的素质修养，定期组织相关的业务培训。

3、将绩效理念贯穿到预算管理的全过程，推进预算良性循环。

部门整体支出绩效评价指标评分表

第二部分附件：邵阳市土地储备中心2021年决算公开表