2021年度邵阳体育运动学校部门决算

目录

第一部分邵阳体育运动学校单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

邵阳体育运动学校单位概况

   邵阳体育运动学校为公益一类副处级事业单位，为邵阳市文化旅游广电体育局所属二级机构，截止到2021年底，我校共有在职职工35人，退休职工29人。

一、部门职责

负责贯彻执行国家的教育和体育方针、政策；

承担中专教育教学任务，为省以上专业运动队输送优秀运动员，为中、小学培养合格体育教师，为企事业单位、社区培养体育骨干和全民健身指导员； 

负责羽毛球、摔跤、柔道、跆拳道、举重、射击、体操、田径、游泳、乒乓球等专业训练项目的常规管理，负责科学选才、科学训练工作；

负责组织各专业训练队参加省级以上体育比赛，完成市委、市政府及文旅广体局分配的比赛任务。

负责所属体育场馆的维护和管理，为我市大型活动提供必要的场地保障，为市民提供全民健身活动场地；

负责完成文旅广体局交办的其他工作任务。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳体育运动学校内设机构包括：本校下设办公室，总务科，教务科，学生科，训练科，羽毛球学校。学校编制为66人，年末在职人员38人，退休人员29人。 

（二）决算单位构成。邵阳体育运动学校2021年部门决算公开单位构成包括：根据市财政预算管理制度，邵阳体育运动学校为市文旅广体局所属二级机构，部门决算报表单独公开，本单位无下级机构。

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为2,122.28万元。与上年度相比，收、支总计各减少1,358.83万元，下降39.03%。主要原因是2020年度拨入了邵阳体育运动学校整体搬迁资金。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计981.76万元，其中：财政拨款收入911.76万元，占92.87%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入70.00万元，占7.13%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1,663.44万元，其中：基本支出1,059.42万元，占63.69%；项目支出604.02万元，占36.31%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为2,052.28万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各减少1,420.83万元，下降69.23%。主要原因是2020年度拨入了邵阳体育运动学校整体搬迁资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,553.32万元，占支出合计的93.38%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少657.01万元，下降29.72%。主要原因是2021年度整体搬迁资金支付款少于2020年度搬迁资金支付。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,553.32万元，主要用于以下方面：教育（类）支出901.91万元，占58.06%;文化旅游体育与传媒支出（类）支出416.99万元，占26.84%;社会保障和就业支出（类）支出121.1万元，占7.8%;卫生健康支出（类）支出19.65万元，占1.27%;住房保障支出（类）支出37.42万元，占2.41%;其他支出（类）支出56.25万元，占3.62%。 

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为767.64万元，支出决算为1,553.32万元，完成年初预算的202.35%。其中：

1、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为644.86万元，支出决算为901.91万元，完成年初预算的139.86%，决算数大于年初预算数的主要原因是：体育运动学校进行了整体搬迁工程。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）。年初预算为0万元，支出决算为416.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：运动员及教练员的各项训练经费不在年初预算范围内。

3、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对保险基金的补助（项）。年初预算为57.11万元，支出决算为121.1万元，完成年初预算的212.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：核定保险基数的标准不同；体育运动学校和邵阳市体育中学在社保税务只有一个户头，所以两校为混合支付。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为27.81万元，支出决算为19.65万元，完成年初预算的70.66%，决算数小于年初预算数的主要原因是：体育运动学校和邵阳市体育中学在社保税务只有一个户头，所以两校为混合支付。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为37.86万元，支出决算为37.42万元，完成年初预算的98.84%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的变动，导致住房公积金缴纳存在出入。

6、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为56.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：体彩公益金无法预测，所以没有计入年初预算。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出989.42万元。其中：人员经费644.97万元，占基本支出的65.19%，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费344.45万元，占基本支出的34.81%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数不存在差异, 与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1．因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。决算数与年初预算数不存在差异, 与上年相比持平。

2．公务用车购置及运行费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。决算数与年初预算数不存在差异, 与上年相比持平。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0台。

公务用车运行支出0.00万元。2021年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。决算数与年初预算数不存在差异, 与上年相比持平。其中：

外宾接待支出0万元。2021年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。

其他国内公务接待支出0万元。2021年共接待国内来访团组0个、来宾0人次（不包括陪同人员）。 

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度本部门无政府性基金收支。 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2021年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出344.45万元，比上年决算数增加139.87万元，增长68.36%。主要原因是：资本性支出的增加，主要为办公设备和专用设备的购置。

十一、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费1.46万元，用于开展人社部门要求的继续教育及专技人员的公需科目培训，人数89人，内容为公需科目和专业技术人员继续教育；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出总额854.81万元，其中：政府采购货物支出510.52万元、政府采购工程支出169.24万元、政府采购服务支出175.05万元。授予中小企业合同金额854.81万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额854.81万元，占政府采购支出总额的100.00%。

十三、国有资产占用情况说明

2021年期末，我单位共有车辆0辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况 

1、负责贯彻执行国家的教育和体育方针、政策；     

2、承担中专教育教学任务，为省以上专业运动队输送优秀运动员，为中、小学培养合格体育教师，为企事业单位、社区培养体育骨干和全民健身指导员；     

3、负责羽毛球、摔跤、柔道、跆拳道、举重、射击、体操、田径、游泳、乒乓球等专业训练项目的常规管理，负责科学选才、科学训练工作；     

4、负责组织各专业训练队参加省级以上体育比赛，完成市委、市政府及文旅广体局分配的比赛任务。     

5、负责所属体育场馆的维护和管理，为我市大型活动提供必要的场地保障，为市民提供全民健身活动场地；     

6、负责完成市文旅广体局交办的其他工作任务。     

本校下设办公室，总务科，教务科，学生科，训练科,羽毛球学校（本单位无下级机构）。本单位编制66人，在职35人，退休29人。     

二、部门整体支出管理及使用情况     

（一）2021年部门整体支出情况    

本单位账面反映，2021年度年初基本支出结转 1140.52万元，本年度预算收入为981.76万元，其中事业收入70万元.2021年度预算支出为1663.44万元，其中基本支出为1059.42万元，项目支出为604.02万元，年末结转为458.84万元.     

2021年基本支出为1059.42万元，其中工资福利支出为664.05万元，商品和服务支出为300.16万元，对个人和家庭的补助支出为50.92万元，资本性支出为44.29万元。     

（二）“三公”经费支出情况    

    2020-2021年度“三公”经费支出情况表

                                   单位：元

 三、部门绩效目标     

（一）部门绩效总目标    

坚持以人为本，围绕学生素质教育，强化科学管理，提高教学质量。同时努力多培养优秀体育运动员，勇夺奖牌。     

1.保证学校教学正常运行，训练井然有序，全年无安全事故。     

2.资产清查。2021年度及时上报资产报表，准备等所有资产相关手续办理好之后，聘请专业的公司进行全面的资产清查。    

3.本年进行了新校区搬迁工程，为校园文化建设奠定物质基础，也为邵阳市创全国文明城市贡献了自己的一份努力。     

四、部门绩效评价工作情况     

本单位在接到自评通知后，单位领导及相关人员高度重视，成立了部门绩效评价工作小组，校长为组长，主管后勤和办公室的副校长为副组长，后勤和教务、训练等部门全体成员为组员的领导和工作小组，对我校绩效工作进行了深入细致的评价自查工作。     

五、自查评价结果     

通过自查，根据评分细则评分，得分84.3分。本部门整体支出绩效良好，各项工作有序进行，但有些工作有待完善。     

六、部门绩效产生的效益     

    2021年我校在上级主管部门领导和财政部门以及社会各界的大力支持关心下，全体教职工同心同德，共同奋进，按照高标准的办学理念和要求开展教学及训练工作，圆满的完成了各项教学训练任务，取得了较好的经济效益、社会效益和生态效益。     

（一）经济效益    

学校已完成整体搬迁，搬迁至新校区进行教学和训练，给学生提供了良好的教学和训练环境，提高运动员的训练比赛成绩，激发了教职工的工作热情和学生的学习积极性。     

（二）生态效益    

安全保卫工作到位，实现了平安校园目标，全年无安全事故发生。信息化建设满足了现代化教学训练的需要，为学校安全防护工作提供了有力保障。     

七、存在的问题     

（一）资产管理方面存在的问题    

固定资产管理有待进一步规范，由于部分固定资产（新校区土地、房屋）由我单位在使用，但是并没有进行移交手续，导致无法建立固定资产卡片台账，容易导致账实不符，不利于资产安全管理和责任到人。 

（二）业务工作方面存在的问题    

财务人员面临日益复杂的财务工作以及不断完善的财务制度及账务处理制度，有待进行专业化的学习。     

八、今后努力方向     

（一）加强资产管理，学校应加强人员安排，明确专人专账，对固定资产中待报废的部分全面清查盘点，上报财政审批。进一步建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相符。

（二）力多招优质运动员苗子，增强教练员带体育专业带训水平，为全面提升体育专业竞技比赛水平打下坚实基础。

（三）学校的采购琐碎而繁杂，采购制度也在不断完善，应该安排专人负责，确保所有的采购符合采购办的要求。   

附件：邵阳体育运动学校2021年部门整体支出绩效评价评分表

第二部分附件：邵阳体育运动学校2021年决算公开表