邵阳市农业机械化技术推广站2019年度部门决算说明

目录

第一部分邵阳市农业机械化技术推广站概况

    一、部门职责

    二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、机构运行情况表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

    九、预算绩效情况说明

    十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

邵阳市农业机械化技术推广站概况

    一、 部门职责

     1、宣传贯彻农机化的法律、法规。

     2、参与制定农机化新机具、新技术推广计划，并负责组织实施。

     3、协助建立和完善农机化技术推广体系。

     4、负责组织农机化新机具、新技术的专业培训，农机化技术人员和科技示范户的培训，宣传、普及农机化科技知识，总结、推广先进经验，组织技术和学术交流。

     5、引进农机化先进的技术和优良装备，对确定推广的农机化新机具、新技术进行对比试验、示范工作，并负责农机质量测定。

     6、办好农机化科技示范点，开展农业生产的产前、产中、产后服务。

     7、负责开展农机化技术和农机公共信息服务，负责农机作业机具的组织协调和抗灾救灾机具组织与调度。

     8、负责指导全市农机推广机构、群众性农机化科技组织和农民技术人员开展农机技术推广服务活动。

     9、农业机械化新技术、新机具的研究和开发。 

    二、机构设置及决算单位构成

    （一）内设机构设置。邵阳市农业机械化技术推广站内设机构包括：办公室、政工室、财务室、推广一室、推广二室、农机质量监督投诉中心。 

（二）决算单位构成。邵阳市农业机械化技术推广站2019年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市农业机械化技术推广站本级。

第三部分

2019年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计369.15万元。与2018年相比，增加31.71万元，增长9.40%，主要是因为项目资金增加。

    二、收入决算情况说明

2019年年初预算收入合计369.15万元，其中：财政拨款收入349.15万元，占94.58%；其他收入20万元，占5.42%。

    三、支出决算情况说明

本年支出合计369.15万元，其中：基本支出369.15万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计349.15万元，与2018年相比，增加11.71万元,增长3.35%，主要是因为项目资金增加。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出349.15万元，占本年支出合计的94.58%，与2018年相比，财政拨款支出增加11.71万元，增加3.35%，主要是五险一金基数上调。

 （二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出349.15万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出64.08万元，占18.35%；医疗卫生与计划生育支出16.75万元，占4.80%；农林水支出244.36万元，占69.99%；住房保障支出23.96万元，占6.86%。

    （三）财政拨款支出决算具体情况

    2019年度财政拨款支出年初预算数为307.50万元，支出决算数为349.15万元，完成年初预算的113.54%，其中：

1、农林水支出（类）年初预算为221.34万元，支出决算为244.36万元，完成年初预算的110.40%。农业（款）240.36万元，其中包括事业运行（项）226.36万元；其他农业支出（项）14万元。林业和草原支出（款）4万元，其中包括其他林业和草原（项）支出4万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：项目费增加。

2、社会保障和就业支出（类）年初预算为45.45万元，支出决算为64.08万元，完成年初预算的140.99%。事业单位离退休费（款）58.57万元，其中包括事业单位离退休费（项）18.63万元；机关事业单位基本养老保险（项）39.94万元。抚恤（款）0.51万元，其中包括其他优抚支出（项）0.51万元。财政对其他社会保险基金（款）的补助5万元，其中包括对失业保险的补助（项）2万元；对工伤保险的补助（项）2万元；对生育保险的补助（项）1万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初年审缴费基数大于部门预算数，由于职工的退休，相对的经费减少。

    3、卫生健康支出（类）年初预算为16.75万元，支出决算为16.75万元，完成年初预算的100%。行政事业单位医疗（款）16.75万元，其中包括事业单位医疗（项）16.75万元。决算数等于年初预算数。

4、住房保障支出（类）年初预算为23.96万元，支出决算为23.96万元，完成年初预算的100%。住房改造支出（款）23.96万元，其中包括住房公积金（项）23.96万元。决算数等于年初预算数的主要原因是：年初年审缴费基数等于部门预算数 。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出349.15万元，其中：

人员经费333.44万元，占基本支出的95.50%,主要包括基本工资115.07万元、绩效工资98.81万元，伙食补助费13.52万元，津贴补贴0万元、奖金0万元、机关事业单位基本养老保险缴费39.94万元、职工基本医疗保险缴费16.75万元、其他社会保障缴费5万元、住房公积金23.96万元、其他工资福利支出0万元、退休费19.88万元、抚恤金0.51万元、生活补助0万元、医疗费补助0万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元；

公用经费15.71万元，占基本支出的4.50%，主要包括办公费2.97万元、印刷费0万元、水费0.96万元、电费1.69万元、邮电费0万元、差旅费2.91万元、维修（护）费1万元、培训费0万元、会议费0万元、公务接待费1.03万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费2.25万元、福利费2.25万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0.63万元、其他商品和服务支出0.02万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、其他资本性支出0万元。

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.30万元，支出决算为1.03万元，完成预算的44.78%，其中：公务接待费支出预算为2.30万元，支出决算为1.03万元，完成预算的44.78%，决算数小于年初预算数的认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，因为本单位没有公务车。

 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.03万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为1.03万元，全年共接待40批国内人员，来宾240人次，主要是各县市区农机局和厂家来市学习考察等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元。

“三公”经费增加变化情况说明：

2019年“三公”经费预算比2018年减少0.9万元，全面落实厉行节约的相关政策和措施，我局压缩招待费的预算开支，将严格执行预算，继续严控“三公”经费。

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2019年度本单位无政府性基金收支。

    九、关于2019年度预算绩效情况说明

    2019年邵阳市农业机械化技术推广站已按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，已作为附件公开。

    十、其他重要事项情况说明

 （一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出 11.21  万元，比年初预算数减少  1.49 万元，减少  11.73  %。主要原因是：人员退休经费减少。 

（二）一般性支出情况

2019年 本部门开支会议费 0  万元，开支培训费 0  万元，举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支 0 万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额1.17万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.17万元。授予中小企业的合同金额1.17万元，占政府采购支出总金额100%。

 （四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位无价值50万元以上通用设备；单位无价值100万元以上专用设备。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

    一、部门概况

（一）部门基本情况

    单位现有编制 30个，在职人员30人，退休人员21人。内设科室6个：办公室、政工室、财务室、推广一室、推广二室、农机质量监督投诉中心。主要职能是

1、宣传贯彻农机化的法律、法规。  

    2、参与制定农机化新机具、新技术推广计划，并负责组织实施。  

    3、协助建立和完善农机化技术推广体系。  

4、负责组织农机化新机具、新技术的专业培训，农机化技术人员和科技示范户的培训，宣传、普及农机化科技知识，总结、推广先进经验，组织技术和学术交流。  

5、引进农机化先进的技术和优良装备，对确定推广的农机化新机具、新技术进行对比试验、示范工作，并负责农机质量测定。  

    6、办好农机化科技示范点，开展农业生产的产前、产中、产后服务。   

7、负责开展农机化技术和农机公共信息服务，负责农机作业机具的组织协调和抗灾救灾机具组织与调度。   

8、负责指导全市农机推广机构、群众性农机化科技组织和农民技术人员开展农机技术推广服务活动。  

9、农业机械化新技术、新机具的研究和开发。 

（二）当年取得的主要事业成效。

2019年我单位主要业绩表现：

2019年在市委、市政府正确领导下，在市农业农村局关心指导下我站根据年初工作计划，“配合机构改革，业务工作主动进一步：服务领域上进一步拓展范围，技术推广上进一步试验验证，推广方式上进一步完善创新，队伍建设上进一步加强培训”，完成了如下主要工作目标：

1、圆满完成湖南省2019年农机示范推广及服务能力建设之“新机具新技术培训项目。

2、圆满完成湖南省2019年农机示范推广及服务能力建设之“秸秆机械化还田示范推广项目”。

3、打造集培训、试验、示范操作于一体的农机化技术验证试验基地。

4、加强农机质量服务能力，主动增强与各县站工作交流，规范各级农机质量投诉中心运行，积极参入农机新机具的推介评价和现场演示、验证活动。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

年初财政部门预算 307.50万元。

(二)基本支出

1、2019年我单位基本支出307.50万元，其中：工资福利支出 285.33万元，主要包括（基本工资117.84万元、津贴补贴61.69万元、资金、绩效工资81.84万元、住房公积金23.96万元等）；商品和服务支出 20.48万元，主要包括（办公费3万元、印刷费0元、咨询费0元、会议费0.5万元、水电费2.8万元、邮电费0元、差旅费3.50万元、维修费0元、租赁费0元、培训费0元、公务接待费2.30万元、专用材料费0元、劳务费0元、委托业务费0元、工会经费2.36万元、福利费4.92万元、公务用车运行维护费1.10万元、其他交通费、其他商品和服务支出等）；对个人和家庭的补助3.38万元，主要包括（退休费0元、抚恤费0.51万元、伤残抚恤费0元、其他优抚支出2.87万元、生活补助0元等）；对企业补助 0元（扶贫补助）。

2、我站严格执行部门正常运行经费保障机制的相关规定，人员经费本着“勤俭节约、保障运转”的原则，根据公用经费定额标准及单位实际开支水平足额编制。在年度预算执行中，全年无超范围、超标准发放津补贴、资金的现象，未以任何名义违规发放个人补助，全年支出基本保障了站机关的正常运行。

（三）专项支出

1、2019年我站专项支出  32.17万元。用于办公费10.26万元、水电费0.07万元、邮资费0元、差旅费4.28万元、维修费0元、租赁费3万元、会议费9.99万元、公务接待费0.96万元、专用材料3.34万元、委托业务0元、公务用车运行维护费0元、其他交通费0.27万元、其他商品和服务支出0元等。

2、坚持专款专用的原则，严格财务管理，确保经费管理各个环节的畅通、有序、高效，合理预算、决算制度，有计划地使用资金，确保项目资金能达到预期效果。所有资金由国库管理设立专户统一管理，确保资金的安全。严格使用程序。每一笔支出由领导进行审批，确保资金在使用程序上严谨，确保每一笔资金的支付公开透明，充分接受监督。

（四）“三公”经费使用情况

2019年“三公”经费预算数为 3.40万元，实际支出数为 3.40 万元，其中：无因公出国（境）费；公务用车运行费预算数为 1.10 万元，实际支出数为 1.10 万元，公务接待费预算数为 2.30 万元，实际支出数为2.30万元。

三、资产管理情况

（一）建立了资产管理长效机制，增强财物管理人员的责任意识，使财物管理责任和记账人员的责任落到实处。

（二）运用信息技术进行资产管理。以计算机等现代化工具加强对资产的监控，把单位的资产和实物管理结合起来，及时反映单位的资金动作、资产存量和变量情况，实现由静态管理向动态管理的转变。

四、绩效评价工作情况

1、高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以胡志军站长为组长，副站长赵宁为副组长，科室主要负责人为成员的预算支出绩效评价领导小组，明确各职能科室的评价责任，进一步强化各科室对财政预算支出管理意识。

2、加强对国家、省级财政预算资金管理方面制度的学习培训，不断提高各职能科室的业务工作能力。

3、严格制度执行，特别是“三公”经费的预算控制。加强对公务用车的管理，严格招待费用审核审批程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

五、综合评价及评价结论

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分82.6分，绩效评价等级为良好。

六、部门整体支出绩效情况

2019年，根据站年初工作规划和重点性工作，围绕上级及主管部门的要求较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整，“三公”预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

七、存在的问题

财务制度不够完善，资产管理不够严谨，业务素质有待提高。

八、改进措施和有关建议

（一）加强学习，提高思想认识，认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

（二）严格管理，控制“三公”经费和公用经费支出，认真贯彻落实中央八项规定和省委市委九项规定，切实加强“三公”经费和会议费、培训费管理，严格按照规定开支有关经费，确保单位“三公”经费只减不增。

（三）规范财务运行，加强预算支出管理。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节监督。

第二部分附表：邵阳市农业机械化技术推广站2019年度决算公开表