邵阳市公共就业和人才服务局2019年度部门决算说明

邵阳市公共就业和人才服务局2019年度部门决算说明

目录

第一部分邵阳市公共就业和人才服务局概况

    一、部门职责

    二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、机构运行情况表（含三公经费）

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

    九、预算绩效情况说明

    十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

邵阳市公共就业和人才服务局概况

    一、邵阳市公共就业和人才服务局部门职责

    负责公共就业和人才服务工作。配合人力资源和社会保障行政部门制订和完善公共就业和人才服务政策，落实职业培训补贴、公益性岗位补贴、社会保险补贴、特定政策补助、创业担保贷款贴息和创业担保贷款担保基金管理。开展统筹城乡就业工作，统筹做好城乡各类群体的就业服务工作。组织实施人力资源调查和就业与失业情况统计分析工作。组织开展就业培训、创业培训等工作。提供创业担保贷款等服务。指导办理就业登记、失业登记等事务。指导全市公共就业和人才服务体系的建设和业务工作，指导全市人力资源管理服务工作。

    二、机构设置及决算单位构成

    （一）内设机构设置。邵阳市公共就业和人才服务局内设机构包括：邵阳市公共就业和人才服务局是财政全额拨款的参照公务员管理事业单位，隶属于邵阳市人力资源和社会保障局，共设有四个科室，分别是综合科、资金结算科、就业服务科以及培训服务科。我局属于财政预算一级单位，故财政决算独立公开。本单位有下属二级机构一个：邵阳市创业贷款担保中心，属于财政全额拨款正科级事业单位，编制三名，实有在编职工两人，由于市财政不允许增加预算单位，其经费预算及支出均在市公共就业和人才服务局。 

    （二）决算单位构成。邵阳市公共就业和人才服务局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市公共就业和人才服务局本级以及邵阳市创业贷款担保中心。

第二部分

部门决算表(见附件)

第三部分

2019年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

 2019年度收、支总计567.54万元。与2018年相比，增加175.44万元，增长44.74%，主要是因为人员经费以及公益性招聘会经费的增加。

    二、收入决算情况说明

本年收入合计487.48万元，其中：财政拨款收入297.12万元，占60.95%；其他收入190.36万元，占39.05%。

    三、支出决算情况说明

本年支出合计410.91万元，其中：基本支出410.91万元，占100.00%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计302.62万元，与2018年相比，增加37.13元,增长13.98%，主要是因为人员经费的增加。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）财政拨款支出决算总体情况

    2019年度财政拨款支出293.63万元，占本年支出合计的71.46%，与2018年相比，财政拨款支出增加33.63万元，增长12.94%，主要是因为人员经费的增加。

   （二）财政拨款支出决算结构情况

    2019年度财政拨款支出293.63万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出267.52万元，占91.11%;卫生健康支出13.60万元，占4.63%;住房保障支出12.51万元，占4.26%。

   （三）财政拨款支出决算具体情况

    2019年度财政拨款支出年初预算数为219.97万元，支出决算数为293.63万元，完成年初预算的133.49%，其中：

  1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）：年初没有预算，支出决算为32.30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是人员经费的增加。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）公共就业和职业技能鉴定机构（项）：年初预算为169.40万元，支出决算为181.55万元，完成年初预算的107.17 %，决算数大于年初预算数的主要原因是追加预算安排的支出。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：年初没有安排预算，支出决算为14.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是追加预算安排的支出。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：年初没有预算，支出决算为6.19万元，决算数大于年初预算数的主要原因是追加的离退休人员待遇。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）： 年初没有预算，支出决算为9.02万元，决算数大于年初预算数的主要原因是追加的离退休人员待遇。 

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为21.86万元，支出决算为21.86万元，完成年初预算的100%。

7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：年初预算为1.04万元，支出决算为1.04万元，完成年初预算的100%。

8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：年初预算为1.04万元，支出决算为1.04万元，完成年初预算的100%。

9、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）：年初预算为0.52万元，支出决算为0.52万元，完成年初预算的100%。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：年初预算为8.81万元，支出决算为8.81万元，完成年初预算的100%。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：年初预算为4.79万元，支出决算为4.79万元，完成年初预算的100%。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为12.51万元，支出决算为12.51万元，完成年初预算的100%。

 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2019年度一般公共预算财政拨款基本支出293.63万元，其中：人员经费256.60万元，占基本支出的87.39%,主要包括按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险 缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助 支出；

    公用经费37.03万元，占基本支出的12.61%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电 费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

   （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    “三公”经费财政拨款支出预算为5.00万元，支出决算为0.60万元，完成预算的12.08%，其中：

    因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平。

    公务接待费支出预算为5.00万元，支出决算为0.60万元，完成预算的12%，决算数小于年初预算数的主要原因是从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比减少0.08万元，减少11.76%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求。

    公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，其中公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平。

   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.60万元，占100.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

    1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2、公务接待费支出决算为0.60万元，全年共接待来访团组13个、来宾60人次，主要是各县区前来咨询业务工作发生的接待支出。

    3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费0.00万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2019年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。

    九、关于2019年度预算绩效情况说明

    我局按要求对部门整体支出绩效开展了自评。2019年我局经费开支严格按预算执行，管理制度健全，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。按要求执行政府采购，严控支出，“三公经费”支出比上年及年初预算数均大幅下降。资产管理安全，固定资产利用率等均达到或超过年初计划数，取得了较好的社会效益。本单位对2019年度部门整体支出开展了绩效评价，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告见附件。本单位在2019年度无重点项目资金预算安排。

    十、其他重要事项情况说明

    （一）机关运行经费支出情况

    本部门2019年度机关运行经费支出37.03万元，比年初预算数减少2.48万元，降低6.28%。主要原因是：严格控制公用经费开支。

    （二）一般性支出情况

    2019年本部门一般性支出情况总计19.07万元,其中开支办公费1.35万元，电费1.94万元，邮电费0.86万元，差旅费1.71万元，公务接待费0.60万元，劳务费0.36万元，其他交通费用12.25万元。

    （三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额1.97万元，其中：政府采购货物支出1.97万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

    （四）国有资产占用情况

    截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

    （五）关于年初、年末结转和结余调整情况

    因2019年度会计制度改革，相关会计科目有所调整，年初结转和结余由5.5万元调整为80.06万元，年末结转和结余相应由82.08万元调整为156.63万元。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资 源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅 （室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的 支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各 类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度 管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和 犯人的伙食费、药费等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回 乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

 一、部门概况

（一）部门基本情况

1、部门在职人员情况：我局在编在职人数16人，退休人员13人。

2、机构设置：我局共设有四个科室，分别是综合科、资金结算科、就业服务科以及培训服务科。本单位有下属二级机构一个：邵阳市创业贷款担保中心，属于财政全额拨款正科级事业单位由于市财政不允许增加预算单位，其经费预算及支出均在市公共就业和人才服务局。

3、主要职能：负责公共就业和人才服务工作。配合人力资源和社会保障行政部门制订和完善公共就业和人才服务政策，落实职业培训补贴、公益性岗位补贴、社会保险补贴、特定政策补助、创业担保贷款贴息和创业担保贷款担保基金管理。开展统筹城乡就业工作，统筹做好城乡各类群体的就业服务工作。组织实施人力资源调查和就业与失业情况统计分析工作。组织开展就业培训、创业培训等工作。提供创业担保贷款等服务。指导办理就业登记、失业登记等事务。指导全市公共就业和人才服务体系的建设和业务工作，指导全市人力资源管理服务工作。

  4、重点工作计划

（一）完善基层服务设施建设。在就业补助资金充裕的基础上，加强公共就业服务基层平台建设，推动农村基层平台工程建设，进一步扩大公共就业服务平台覆盖范围。

（二）严格落实就业目标任务。严格按照就业目标管理责任制度要求，抓好农村劳动力新增转移就业、零就业家庭动态清零、失业率等目标考核内容，确保全年目标任务的顺利完成。

（三）巩固好就业扶贫成效。严格按照省人社厅就业扶贫目标任务抓落实，着力推进就业扶贫车间、四个就业途径等目标任务建设，特别对贫困家庭“两后生”培训进度缓慢状态，督促县市区对照目标任务，做到“两后生”底数清，符合要求的力争参加培训，各项目标任务如期完成。

（四）开展好就业服务活动。在实地调研企业和基层就业服务部门的基础上，按照市场需求开展公共就业服务活动，大力宣传公共就业政策，组织好春风行动招聘、民营企业招聘周、就业扶贫行动日等专项活动，不定期组织农民工专场招聘会，提供优质公共就业服务。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围：2019年支出410.91万元，其中基本支出410.91万元，包括人员经费257.96万元，日常公用经费152.95万元。资金主要用于工资福利支出和商品与服务支出，涉及公共就业服务、驻村扶贫、政策宣传等方面。

 二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

本年收入487.48万元，其中一般公共预算财政拨款收入297.12万元，其他收入190.36万元。本年支出410.91万元，其中基本支出410.91万元。整体支出在全年的预算范围内，三公经费、商品和服务支出严格控制在预算范围内。

（二）基本支出

基本支出包括工资福利支出238.15万元，商品和服务支出148.51万元，对个人和家庭的补助支出19.81万元，资本性支出4.44万元。基本支出控制在预算内，主要用于工资、津补贴、公车改革补助、奖金、社保、住房公积金、会议费、物业费、电费、办公费、劳务费、公务接待费、差旅费等费用。“三公”经费使用和管理情况：“三公”经费2019年预算数为5万元，决算数为0.6万元，其中，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），公务接待费0.6万元，完成预算的12%，决算数小于年初预算数的主要原因是从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比减少0.08万元，减少11.76%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求。我局在2019年公务用车购置及保有量均为0辆，因公出国（境）团0组0人，公务接待13批60人次。

（三）专项支出

 我局2019年度没有专项支出。

 三、资产管理情况

 2019年年末资产合计数190.44万元，包括流动资产176.34万元元，固定资产原值37.32万元，我单位房屋账面面积94.60平方米，账面原值10.48万元，账面净值7.13万元（本单位车辆、50万元以上通用设备、100万元以上专用设备等固定资产），无形资产0元。2019年新增固定资产4.44万元。2019年没有对外投资、出租以及出借，也没有处置国有资产。

 我单位建立了健全的资产管理制度，合理配备并节约、有效使用资产，提高资产使用效率，保障资产的安全和完整。管理和使用坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则，由综合科进行价值核算、卡片管理及使用情况监督，资产采购根据合同严格验收，验收合格后移交使用科室投入使用，未通过验收的不合格资产，一律不接受，并按照合同等有关规定办理退换货或其他弥补措施。

 四、绩效评价工作情况

 根据《邵阳市财政局关于开展2019年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2020〕2号），我局对本部门的预算配置、执行情况、预算管理、职责履行、履职效益等方面的执行情况进行了自评，形成评价结论。

     五、综合评价情况及评价结论

能够按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，取得了较好的预算执行效果。认真地完成了2019年部门预算和决算汇总工作，财务管理和会计基础工作日益完善，但仍存在部门预算编制不科学、不完整、预算管理不规范等问题，须在今后加以纠正和改进。根据邵阳市《部门整体支出绩效评价指标评分表》评分体系，我局整体支出绩效自评优秀。

     六、 部门整体支出主要绩效

 2019年全年，全市共实现新增转移农村劳动力约4.95万人；实现新增转移农村贫困劳动力约1.07万人；实施零就业家庭就业援助，实现了零就业家庭动态清零目标；全市登记失业人数将维持在合理水平，失业率控制在4.5%以内。

七、存在的问题

 因为单位小，人员少，经费少，因此在财务管理上还不够专业，有很大的提升空间。

 八、改进措施和有关建议

 我局工作人员要多学习财会知识，与时俱进，加强资金管理，切实提高资金使用效益。

     第二部分附表：邵阳市公共就业和人才服务局2019年度决算公开表