邵阳市公路管理局2019年度部门决算说明
目录 第一部分 邵阳市公路管理局单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分2019年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、机构运行信息表 第三部分2019年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、预算绩效情况说明 十、其他重要事项情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 邵阳市公路管理局概况 一、部门职责 （一）宣传、贯彻和执行国家公路管理有关法律、法规和上级有关政策、规定，参与有关政策规章的制定和调整工作。 （二）根据授权，负责各县（市）公路综合目标、干线和农村公路养护、大中修工程建设、农村公路改扩建等工作进行计划下达、业务指导、质量监控，并实施目标绩效考核；负责大祥、双清和北塔区公路部门的管理工作。 （三）根据授权对各县（市）公路路政和治超工作进行业务指导；负责大祥、双清和北塔区路政管理、治超工作。 （四）承办市委、市政府交办的其他事项。 二、机构设置及决算单位构成 （一）内设机构设置。邵阳市公路管理局内设机构包括：邵阳市公路管理局设 14个职能科室（不含机关党委），分别是：工程科、普通公路养护科、农村公路养护科、政工科、计划统计科、财务审计科、宣传教育科、办公室、综合事务科、路政法规科、国有资产管理科、老干科、科技信息科、安全应急科。下辖八个正科级事业单位。 （二）决算单位构成。邵阳市公路管理局 2019年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市公路管理局本级，不包含三区公路管理局、三区超限检测站、农村公路管理处及路网中心8个下属单位。 第二部分 部门决算表(见附件) 第三部分 2019年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2019年度收、支总计14849.37万元。与2018年相比，减少3740.72万元，减少20.12%，主要是因为2019年大中修工程款减少。 二、收入决算情况说明 本年收入合计7671.33万元，其中：财政拨款收入7641.95万元，占99.62%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入29.38万元，占0.38%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计13030.08万元，其中：基本支出3173.05万元，占24.35%；项目支出9857.03万元，占75.65%；上缴上级支出0万元；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019年度财政拨款收、支总计14613.71万元，与2018年相比，减少3649.04万元,减少19.98%，主要是因为2019年大中修工程款减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2019 年度财政拨款支出12985.86万元，占本年支出合计的99.66%，与2018年相比，财政拨款支出增加2067.33万元，增长15.01%，主要是因为2018年的大中修工程款由于施工进度的原因没有在2018年支付，2019年才支付以前年度工程款，导致当年财政拨款支出增加。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2019年度财政拨款支出12,985.86万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；外交支出0.00万元，占0.00%；国防支出0.00万元，占0.00%；公共安全支出0.00万元，占0.00%；教育（类）支出0.00万元，占0.00%;科学技术支出0.00万元，占0.00%;文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%;社会保障和就业支出2,039.65万元，占15.71%;卫生健康支出92.73万元，占0.71%;节能环保支出0.00万元，占0.00%;城乡社区支出0.00万元，占0.00%;农林水支出0.00万元，占0.00%;交通运输支出10,716.81万元，占82.53%;资源勘探信息等支出0.00万元，占0.00%;商业服务业等支出0.00万元，占0.00%;金融支出0.00万元，占0.00%;援助其他地区支出0.00万元，占0.00%;自然资源海洋气象等支出（类）支出0.00万元，占0.00%;住房保障支出136.67万元，占1.05%;粮油物资储备支出0.00万元，占0.00%;灾害防治及应急管理支0.00万元，占0.00%;其他支出0.00 万元，占0.00% （三）财政拨款支出决算具体情况 2019年度财政拨款支出年初预算数为1,453.84万元，支出决算数为12,985.86万元，完成年初预算的893.21%，其中： 1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：年初预算为219.63万元，支出决算为219.63万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是在年初预算的基础上用其他经费弥补追加的离退休人员经费开支。 2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为1792.59万元，支出决算为1792.59万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是财政在2019补拨了全市公路系统2014年10月至2015年12月的养老保险支出。 3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）：年初预算为11.61万元，支出决算为11.61万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员职业年金支出。 4.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：年初预算为6.97万元，支出决算为6.97万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员保险支出。 5.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对工伤保险基金的补助（项）：年初预算为2.61万元，支出决算为2.61万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员保险支出。 6.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对生育保险基金的补助（项）：年初预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员保险支出。 7.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 其他财政对社会保险基金的补助（项）：年初预算为2.74万元，支出决算为2.74万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员保险支出。 8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：年初预算为70.11万元，支出决算为70.11万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在当年人员经费中优先保证单位人员医疗保险支出。 9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）：年初预算为22.62万元，支出决算为22.62万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位完全按公务员医疗补助年初预算支付给职个人。 10. 交通运输支出（类）公路水路运输（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为1302.58万元，支出决算为1302.58元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位为保证全市公路畅通运行优先保证公路行政运行经费。 11. 交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：年初预算为11042.07万元，支出决算为9414.23元，完成年初预算的85.26%，决算数小于年初预算数的主要原因是我单位公路养护经费当年没有支付结算留待下一年度进行竣工结算。 12. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为136.67万元，支出决算为136.67元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位在年初预算经费优先保证了人员支出。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019年度一般公共预算财政拨款基本支出3,143.67万元，其中：人员经费2,855.30万元，占基本支出的90.83%,主要包括按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出； 公用经费288.36万元，占基本支出的9.17%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 “三公”经费财政拨款支出预算为 61万元，支出决算为18.6万元，完成预算的30.49%，其中： 因公出国（境）费支出预算为 0万元，支出决算为0万元，此项开支，去年与今年都无支出。 公务接待费支出预算为 41万元，支出决算为2.6万元，完成预算的6.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比减少0.07万元，减少2.62%,减少的主要原因是从严控制招待次数与招待金额。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为20万元，其中购置费0万元，运行维护费为20万元。支出决算为16万元，完成预算的80%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少1.93万元，减少10.76%,减少的主要原因是从严控制出差用车次数，加强车辆保养，控制维修与油料费开支。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.6万元，占13.98%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算16万元，占86.02%。其中： 1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,全年无出国（境）开支。 2.公务接待费支出决算为2.6万元，全年共接待来访团组39个、来宾220人次，主要是迎接省厅省公路局及上级的各项检查与工作指导发生的接待支出。 3 .公务用车购置费及运行维护费支出决算为16万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位全年无新车购置费开支。公务用车运行维护费16万元，主要是车辆油料费、维修费及车辆保险开支，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。 2019 年我单位无政府性基金收支。 九、重点绩效评价结果等预算绩效情况说明 本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开（见第五部分附件） （一）绩效管理工作开展情况。 根据决算报表，2019年度邵阳市公路管理局预算收入实际到位数7641.95万元，实际支出数12985.86万元，其中：基本支出3143.66万元，项目支出9842.20万元。 为加强对预算资金的支出管理，邵阳市公路管理局制订了《财务管理制度》、《机关公务接待工作规定》、《公务用车制度》、《财务会审制度》，按照上级主管部门文件执行差旅费支出、资产管理等各项规定，机关财务管理遵循“量入为出，保障重点，兼顾一般，厉行节约，制止奢侈浪费，降低行政成本，注重资金使用效益”的原则。严格管理、控制“三公”经费和公用经费支出，贯彻落实中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》，切实加强“三公”经费和会议费、培训费管理，严格按照规定开支有关经费，确保单位“三公”经费只减不增。2019年邵阳市公路管理局“三公经费”实际开支总额18.6万元，比2018年的20.63万元同比减少2.63万元，下降了9.84%。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 本单位在2019年度无重点项目资金预算安排。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。 2019年整个邵阳市公路系统的工作取得了较高的社会效益，公众满意度高。本单位对2019年度部门整体支出开展了绩效评价，根据《部门整体支出绩效评价指标》评分体系，共计得分95分。 绩效评价结果为“优”，绩效评价报告见第五部分附件，单独公开网址见https://www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bumenysjxiao/202008/8db8c2004a084a599465c270148e6ffa.shtml。 十、其他重要事项情况说明 （一）机关运行经费支出情况 本部门2019年度机关运行经费支出288.36万元，比年初预算数增加71.34万元，增长32.87%。主要原因是：一是2019年我局扶贫工作任务重，扶贫支出比较大；二是我单位为了全市创建全国文明城市增做了许多的公益广告。 （二）一般性支出情况 2019年本部门一般性支出情况总计262.85万元，开支会议费3.88万元，用于召开养护工作调度会、工程进度会、维稳信访会以及每个季度的安全生产列会，人数每次约50人，内容为全市公路日常养护调度工作、大中修工程施工进度会、安全生产列会等；开支培训费1.99万元，用于开展养护、工程、财务及安全生产培训，人数20人，内容为工程养护安全生产及财务法规等相关知识；我单位2019年未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。 （三）政府采购支出情况 本部门2019年度政府采购支出总额84万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出84万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%。 （四）国有资产占用情况 截至2019年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。
对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。
费用补贴：反映对企业的费用性补贴。
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
第五部分
附件
2019年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门基本情况。
1、机构设置
邵阳市公路管理局设15个职能科室，分别是：工程管理科、普通公路养护科、农村公路科、政工科、计划统计科、财务审计科、宣传教育科、办公室、综合事务科、路政法规科、国有资产管理科、离退休人员管理科、科技信息科、安全应急科、机关党委。下辖八个正科级事业单位。
2、人员概况
截至2019年12月31日，邵阳市公路管理局参公事业编制在职人数64人，离休人员2名，退休人员74名。
3、主要职能及重点工作计划
主要职责：①宣传、贯彻和执行国家公路管理有关法律、法规和上级有关政策、规定，参与有关政策规章的制定和调整工作。
②根据授权，负责各县（市）公路综合目标、干线和农村公路养护、大中修工程建设、农村公路改扩建等工作进行计划下达、业务指导、质量监控，并实施目标绩效考核；负责大祥、双清和北塔区公路部门的管理工作。③根据授权对各县（市）公路路政和治超工作进行业务指导；负责大祥、双清和北塔区路政管理、治超工作。④承办市委、市政府交办的其他事项。
重点工作计划：为切实做好2019年全市公路养护管理工作,以“治超、保畅、创文、维稳”为主题;从各个方面着手更好地服务全市经济建设和发展。
（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。
2019年邵阳市公路管理局部门预算公开预算支出规模13030.08万元，使用方向：人员经费2665.06万元（含拨付给全市公路系统的代扣个人养老保险）、商品服务支出558.65万元、对个人和家庭补助支出219.63万元，项目支出及其他资本性支出9586.74万元。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）预算执行情况
根据决算报表，2019年度邵阳市公路管理局预算收入实际到位数7641.95万元，实际支出数13030.08万元，其中：基本支出3173.05万元，项目支出9857.03万元。
（二）基本支出
介绍基本支出的主要用途、范围以及资金的管理情况，尤其是“三公”经费的使用和管理情况。
2019年邵阳市公路管理局经费基本支出3173.05万元，其中：工资福利支出2665.06万元（其中基本工资262.42万元，奖金231.12万元，社会保障缴费2030.41万元，其他工资福利支出141.11万元），商品服务支出288.36万元，对个人和家庭补助支出219.63万元。
为加强对预算资金的支出管理，邵阳市公路管理局制订了《财务管理制度》、《机关公务接待工作规定》、《公务用车制度》、《财务会审制度》，按照上级主管部门文件执行差旅费支出、资产管理等各项规定，机关财务管理遵循“量入为出，保障重点，兼顾一般，厉行节约，制止奢侈浪费，降低行政成本，注重资金使用效益”的原则。严格管理、控制“三公”经费和公用经费支出，贯彻落实中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》，切实加强“三公”经费和会议费、培训费管理，严格按照规定开支有关经费，确保单位“三公”经费只减不增。2019年邵阳市公路管理局“三公经费”实际开支总额18.6万元，其中公务用车运行费16万元，公务接费2.6万元，比2018年的20.63万元同比减少2.03万元，下降了9.84%。
（三）专项支出
1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。
2019年我单位共收到财政拨款的项目经费12435万元，全部属于部省资金，其中有523万元从我市分配的转移支付资金中统筹安排。2019年由邵阳市公路管理局机关组织实施的专项项目预算经费4630万元，由相应的县、市（区）公路局组织实施的项目预算经费7805万元，我单位组织实施的项目实际支出9857.03万元，项目支出主要为：① 2018年前的邵阳市公路大中修共投入5711.07万元，属以前年度未完工程。②2019年干线公路检测，共投入66万元。③2019年全省标志标牌调整工程共实际投入3396.37万元。④2019年其它公路养护支出，共投入144.31万元。⑤2019年桥梁检测开支，共投入20万元。⑥2019年路政治超及信息平台建设共投入329.29万元。⑦2018年交机厂征拆工程，共投入189.99万元。
2、专项组织情况分析。
2019年我局机关负责全市公路系统的标志标牌调整工程的组织实施，该项目采用公开招标方式进行招投标，于2019年1月28日在邵阳市公共资源交易中心开标，确定了三家施工单位，市交通运输局于12月20日组织有关单位对该项目进行竣（交）工验收，质量评定为合格。
3、专项管理情况分析。
为确保项目保质、安全、按时完成，我中心成立了国省道交通标志调整工程建设项目指挥部，下发了《关于做好普通国省道交通标志调整工程有关工作的通知》，对项目的合同管理、工程质量管理、安全管理、进度管理、投资管理等做了进一步职责细化，提出明确要求，强化监管。并多次召开了工地例会和技术交底会议，严格落实监理制度，确保了工程质量控制和安全管理工作。
三、部门专项组织实施情况
邵阳市公路系统在2015年已全部下放至各县，专项工程项目的组织实施基本上由县（市、区）公路管理局负责，资金使用权与工程实施组织权属于县（市、区）公路局，邵阳市公路管理局仅对工程实施情况进行监督管理，大中修项目资金拨付到市局机关后按照工程进度全部由市局拨付到各县公路局。
2019年我局组织实施了全市公路系统的标志标牌调整工程，做到科学规划，合理组织，严格项目招标，明确建设标准，突出质量，严格管理，严格按建设程序实施，建立了有效的资金内控制度，规范使用资金，无截留、挤占、挪用等问题，做到专款专用。至2019年12月底，按照设计要求，完成了所有的施工工作，组织了交竣工验收工作。
三、资产管理情况
反映部门资产的配置、管理、处置等综合情况。包括制度建设、管理措施、配置处置的程序等。
截至2019年12月31日，邵阳市公路管理局资产总额为9119.3万元，主要由以下部分构成：流动资产8756.37万元,主要为银行存款（包括2019年大中修结转资金）及其他应收款项;固定资产1063.05万元，主要包括房屋、公务用车、办公设备等。对于资产的管理，按照《行政单位国有资产管理暂行办法》的指导精神，结合单位实际情况，制定并执行国有资产购置、验收、使用和保管管理制度和操作规范。一是建立健全资产使用监督管理制度，合理配备并节约、有效使用资产，提高资产使用效率，保障资产的安全和完整。管理和使用应坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则；资产管理由财务部门进行价值核算并设置专人进行资产实物卡片管理及使用情况监督；办公设备由办公室设置专人进行实物卡片管理及使用情况监督。二是加强运用信息技术进行资产管理。以计算机等现代化工具加强对资产的监控，把单位的资产管理与财务管理、资产价值管理和实物管理结合起来，及时反映单位的资金动作、资产存量和变量情况，实现由静态管理向动态管理的转变，真正发挥存量资产的效能。三是每年组织一次固定资产资产清查工作，使固定资产检查经常化，更好的从源头对固定资产变动情况进行监控。
四、绩效评价工作情况
严格按照上级部门的要求，开展绩效自评工作，对评价结果和相关材料及时总结上报。
五、综合评价情况及评价结论
部门整体支出执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预决算工作合法合规，支出情况与事实相符。根据邵阳市财政局《部门整体支出绩效评价指标》评分体系，共计得分95分。(详见后附绩效评价指标表)
六、部门整体支出主要绩效
2019年邵阳市公路管理局经费开支严格按预算执行，日常财务管理工作，实行统一核算，统一帐户，统一管理，所有的财务收支活动归口财审科统一管理，做到开源节流，使有限的经费发挥较优作用，基本支出保证机关正常运转，项目支出经费起到抛砖引玉作用，使2019年“三公经费”开支比上年及年预算数都有大幅下降。
制订了资产管理制度，按标准购置固定资产，资产保存完整，开展了资产清查工作。整体支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。
重大财经事项经由集体研究决策，专项资金做到专款专用，开展了专项资金绩效申报及自评工作,原始凭证的取得真实有效，无超范围、超预算开支，保障了全市公路系统的各项管建养工作的正常有序开展。
七、存在的问题
本单位通过对2019年度部门整体支出绩效自评，我们认识到，绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，这样，有利于我们强化支出的责任，提高财政资金的使用效益，更好地促进我们履行职责。
通过对2019年度部门整体支出绩效自评，我们充分认识到：（1）部门预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。绩效管理不只是财政支出方面，而是要从年初预算制定工作抓起，要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际，本部门就因年初制定的预算与实际需求偏差太大，年度中根据实际情况申请追加了大量的预算，影响了预算的控制与执行。（2）在抓好财政支出工作的同时，要更加注重产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高财政资金使用效益和部门的工作效率的目的。在今后的工作中，要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，签订目标管理责任状，要加强重点工作督查，对重点工作加强日常监管，开展专项督查及建立健全绩效问责机制，充分体现财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制，才能确保各项绩效考核指标保质保量完成。
八、改进措施和有关建议
对存在的问题提出切实可行的改进措施和有关建议等。
（1）建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。
（2）建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
（3）建议优化绩效评价指标计分标准，改善评价计分标准的不合理性，让评价结果更加公平公正。
（4）建议强化绩效理念，深入推进评价工作。进一步强化各部门绩效管理理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动实践，把财政绩效评价作为转变政府职能、促进科学理财的重要工作来抓，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升整体绩效管理水平。
（5）建议加强事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善部门评价特性指标，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。
主办单位：邵阳市人民政府 承办单位：邵阳市行政审批服务局
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