2019年度城市照明电费亏损补贴项目资金绩效评价报告

2019年度城市照明电费亏损补贴项目资金

绩效评价报告

一、项目基本情况

    2019年度邵阳市城市照明电费亏损补贴财政计划安排预算资金2240万元，实际拨付及到位资金2240万元，主要用于全市城区范围内37696盏路灯及261091盏景观灯的电费及照明设施的运行、维护支出。项目具体实施单位为邵阳市城市路灯管理所.

二、绩效评价工作情况

(一)绩效评价目的。

通过绩效评价，了解城市照明电费亏损补贴项目资金使用情况及取得的阶段性成果，总结资金管理的经验，及时发现存在的问题，强化财政支出的责任意识，健全资金使用管理制度，加强预算编制与执行，切实提高资金的使用效益。

 (二)绩效评价过程。

1、前期准备。

（1）根据《邵阳市财政局关于开展2019年度城市照明电费亏损补贴项目资金重点绩效评价工作的通知》（邵财绩〔2020〕8号）的要求，成立了绩效评价工作指导小组，布置绩效评价工作。

（2）邵阳市财政局制定绩效评价指标体系、评价标准，下发绩效评价通知。

（3）邵阳益宏联合会计师事务所成立绩效评价工作组，负责实施绩效评价的具体工作，开展现场评价。

2、组织实施。

（1）项目单位自评。项目单位按照绩效评价通知的要求，归纳整理项目建设资料，开展绩效自评工作，向绩效评价工作组提交专项资金财务账簿、凭证等基础数据和相关资料信息。

（2）现场评价。通过核查、座谈、调查问卷、实地察看等方式，采集绩效评价的相关数据。

（3）审核。绩效评价工作组通过对单位提交的资料查证、复核并进行综合分析，审核专项资金使用的真实性、合法性及合规性。

（4）汇总分析，撰写评价报告。根据审核后的项目单位报送的基础数据和项目绩效报告，以及现场评价、评分情况，对基础数据进行汇总和综合分析，形成绩效评价报告。

（三）评价结论。

根据《邵阳市2019年度城市照明电费亏损补贴项目资金绩效评价指标》，从投入、过程、产出、绩效等四类指标逐一进行评分，经综合评价，该专项资金绩效评价综合得分为86分，等级为“良”。

三、项目实施情况

（一）资金使用情况。2019年度邵阳市城市照明电费亏损补贴财政预算安排资金2240万元，实际到位资金2240万，实际使用资金2240万元（其中：电费1350万元，材料费411万元，维护费479万元）。项目实施单位在项目实施过程中依法依规办事，项目所用材料及工程，通过政府采购及工程招标程序进行。为了加强项目资金的管理，提高资金的使用效率，财务管理上除了严格执行上级主管部门制定下达的财务、会计制度外，还针对本单位实际情况制定了《财务管理实施方案》，并严格按照该制度及方案的要求对路灯电费等各项收支情况实施管理和监督。

（二）实施管理情况。项目实施单位邵阳市城市路灯管理所适时地制定了《路灯管理所亮灯率考核办法》《路灯管理所招投标管理办法》《路灯管理所绩效考核办法》《路灯管理所财务管理实施方案》《路灯管理所大修技改管理实施方案》《设备巡视规程》等6个制度性文件，启动了全面提升管理质量的“321”工程，严格按照各项制度的要求对路灯及亮化设施实行全路段、全过程管护。具体措施为：1、完善路灯互联网信息管理系统建设，为准确了解城市照明设施运行状况、快速处置各类突发故障，确保城市照明系统安全、稳定运行提供了有力的技术保障。2、加强巡视及消缺管理，将城区道路照明亮化设备，按照道路交通重要性分级制定巡视周期，将设备巡视、检修责任落实到人，对巡视中发现的问题、故障及隐患，及时录入信息管理系统，限期处置，确保了路灯设施始终处于良好的工作状态。3、每月不定期对城区道路及景观亮化节点开展亮灯率考核，对考核不达标的部门及个人进行严格的追责，确保了2019年全年工作目标任务的顺利圆满完成。4、根据季节天气的变化，适时调整路灯的照明时间，并采取各项措施控制路灯的照明时间，既方便了人民群众出行，又节约了路灯电费支出。

四、项目产出情况

（一）项目投资完成情况及分析。2019年度邵阳市城市照明电费亏损补贴项目资金财政预算安排资金2240万元，实际拨付及到位资金2240万元，实际使用资金2240万元，全部用于全市城区范围内路灯、景观灯等公共亮化设施的电费及维护支出，主要用于支付电费1350万元，材料费411万元，维护费479万元，项目投资全部完成。

（二）项目产出数量情况及分析。

1、2019年度城区主要道路实际亮灯率达到99%以上，小街小巷实际亮灯率达到98%以上。全年共发现缺陷7467处，消缺7396处，路灯设施消缺率达到99%。从以上各项指标分析，较好的完成了当年的绩效目标。

2、2019年度全年共更换各类灯具、光源4793套、信号差分器16个，电源240台、灯具电源8个，环形变压器1台，球形灯罩56个；处理电缆故障43次，补放被盗电缆6100米、PVC管520米、网线640米、护套线1900余米；更换主控器5台，分控器7台，简易控制器5台、电子镇流器650余个，空气开关430余套。

五、主要绩效

（一）为出行安全提供了有力保障。让群众出行满意是路灯照明的最高宗旨。通过对市区路灯的管理及照明设施的维护，保证了城市路灯设施的完好率和亮灯率，2019年度设备完好率达99%，亮灯率达98.98%，群众满意度达98%，为群众创造了安全明亮的夜间环境，使群众夜间出行能够清晰辨别道路状况，减少潜在危险，为行车、行人安全提供了保障，促进社会和谐发展。

（二）改善了城市环境，提高了城市品位。通过该项目的实施，保障了城区道路照明设施的正常运行，完善了城市功能，美化了城市环境，提升了城市品位，为招商引资、城市发展打造了良好的形象，同时，拉动了我市“夜市经济”，为我市创建文明、卫生城市以及疫情后经济复苏发挥了积极的作用。

（三）主动作为，提升管理新高度。邵阳市路灯管理所在路灯开关管理上按照季节变化及时调整亮灯时间，能够根据群众发映及时巡查与检修，2019年共接到并及时处理维修电话 773起，“12345”热线62起，国网邵阳供电公司配电电话18个，全年实际维修出勤307天，既方便了人民群众出行，又在一定程度上节约了路灯电费开支。该单位连续多年被湖南省城建协会照明分会评为“湖南省照明协会城市照明工作先进单位”。

（四）积极应对自然灾害，全年安全作业零事故。2019年7月我市遭遇了多年以来较大的洪灾，城区资江、邵水两岸多条道路浸水，邵阳市城市路灯管理所全体干部职工24小时昼夜值守，积极投入抢险工作，洪峰过境后三天内，就做好了受灾地段全部路灯恢复工作，保障了城区道路照明设施的及时恢复正常运行，并为其他单位的抗洪抢险救灾提供了照明保障，全年安全作业未发生一起安全事故。

六、存在的问题

（一）预算绩效目标管理没有落实。单位在申请资金时，没有编制预算绩效目标，年度工作计划中也没有具体、明确、细化、量化的绩效指标，预算绩效目标管理工作没有严格落实。

（二）预算编制不够严格，资金核算不够规范。项目资金没有单独编制资金预算，没有单独设置专项账户管理。项目实施单位于2000年10月26日从邵阳市市政工程公司路灯装修维护分公司划出，成立邵阳市城市路灯管理所，归市电业局管理，单位在编制预算时，没有单独编制项目资金预算，也没有单独设置专项账户或明细科目进行核算。

（三）制度建设有待进一步完善。目前我市还没有一部关于城市照明管理方面的制度性规范文件，从而造成路灯设计、建设、维护各方管理职能珩接不畅，各部门各自为政，标准不一，不利于全市路灯管理。

（四）部分小街小巷路灯光源不足，安装数量偏少。通过实地勘察，部分小街小巷，尤其是老街道路灯光源不足，有的灯光较昏暗，部分已建好的道路，没有设置路灯，路灯偏少，不能完全满足群众出行需求。

（五）老旧城区超龄路灯设施大修技改不够。老旧城区内部分照明设施已超过设计运行年限，因资金不足，每年只能对小部分照明设施进行大修技术改造，尤其是景观照明大修技改资金明显不足，长此以往，将会有更多照明设施超龄运行，给城市照明带来更大压力。

七、意见建议

（一）严格落实预算绩效目标管理。按照预算绩效目标管理的要求编制项目资金绩效目标，做到指向明确、合理可行、相应匹配、细化量化。

（二）认真编制预算，规范资金核算。要认真编制单位预算，将属于人员、办公等公用经费从项目经费中分离出来，分门别类加以区分；加强项目管理，要从项目立项、审批、实施、验收以及资金的拨付使用等环节加强管理；规范资金核算，要单独设置专项账户或明细科目进行核算。

（三）加强制度建设。建立健全路灯设备管理相关制度和标准，提高路灯建设管理水平。尽快出台《邵阳市城市照明管理办法及实施细则》，规范城市照明管理，明确对外力破坏、窃电、盗窃、私接、乱接等行为的打击标准及明确执法部门。切实推行城市照明的规范化、标准化、制度化管理，使城市照明既能满足群众出行安全、又能满足美化环境的需求。加强执法力度，对人为损坏、偷盗路灯设备，私接电源、窃电，随意开挖破坏路灯管线等问题，公安部门或有执法权的部门应及时查处打击，确保照明设施不受破坏。

（四）加强小街小巷路灯建设。解决路灯光源不足、安装数量偏少的问题。加强沟通，征求群众意见和建议，加大对小街小巷路灯建设的资金投入，切实解决群众关心的民生问题。

（五）加大老旧城区路灯设施大修技改力度，减轻后续维护压力。老旧城区范围内部分照明设施已超过设计运行年限，急需资金进行大修和技术改造，将该部分所需资金纳入年度预算，及时进行大修和技改造，以减轻后续维护压力。

附件2

绩效评价结果整改报告书

预算部门（盖章）：

部门（单位）负责人（签字）：                        日期：    年  月  日