邵阳市公安局2018年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况。

邵阳市公安内设警令部、政治部、后勤装备部、中共邵阳市纪委邵阳市监委驻市公安局纪律监察组、科信支队、网技支队、国保支队、经侦支队、法制支队、督察支队、人口与出入境支队、禁毒支队、治安支队、巡特警支队、监管支队、反恐支队、警官培训中心、刑侦支队、武冈机场分局，编制642人，在职人员582名。

（二）部门整体支出概况。

2018年度邵阳市公安局收入合计302,260,245元，其中财政拨款收入301,506,345元，其他收入753,900元；2018年度实际支出合计289,019,908.59元，其中基本支出172,400,129.15元，项目支出116,619,779.44元；年末结转和结余19,663,795.51元。

（三）部门主要职能。

1、贯彻执行国家有关公安工作的方针、政策和法律、法规；指导、监督、检查全市公安工作；

2、掌握影响稳定、危害国内安全和社会治安的情况，分析形势，制定对策；防范处置邪教、非法宗教组织的违法犯罪活动；

3、直接侦破危害国家安全的案件及特大刑事案件，指导和协调处置重大案件、重大事件、重大治安事故，组织、指导县（市）公安机关案件的侦查工作；

4、指导、监督全市公安机关依法查处危害社会治安秩序的行为；依法管理户口、居民身份证、枪支弹药、危险爆炸物品、特种行业和公共场所等工作；协调处置治安事故和骚乱；

5、组织指导出境、入境和外国人在境内居留、旅行的有关管理工作；指导、协调涉外案件的查处；

6、指导、监督全市消防工作；

7、指导、监督全市公安机关维护道路交通安全、交通秩序以及机动车辆、驾驶员管理工作；指导、参与重大交通事故的查处；

8、指导、监督全市公安机关对国家机关、社会团体、企事业单位和重点建设工程的治安保卫工作以及群众性治安保卫组织的治安防范工作；

9、指导、监督全市公安机关对公共信息网络的安全保卫工作及公安技术侦察工作；运用技术侦察手段获取情报信息，参与重大案件的侦察，参与处置重大群体性事件；

10、指导、监督全市公安机关依法承担的执行刑罚和监督、考察工作；指导、监督全市公安机关对看守所、拘留所、强制戒毒所等的管理工作；管理邵阳市看守所；

11、组织实施对来我市的重要领导人、重要外宾和重要会议的安全警卫工作；

12、组织、指导、监督全市公安机关开展禁毒、缉毒工作；承担市禁毒委员会办公室的日常工作；

13、组织实施公安科学技术工作；规划公安信息技术、刑事技术、网络安全技术和行动技术、指挥系统等建设；

14、指导全市公安机关装备、被装配备的计划、申报、分配、管理工作；负责申报公安业务经费和专项拨款的分配计划并监督、管理使用情况；

15、统一领导公安消防、警卫部队建设；对市武警支队执行公安任务及相关业务建设实施领导和指挥；

16、指导全市公安队伍建设和思想政治工作；指导和管理公安机关人员培训、教育、奖惩、优抚、公安宣传和警官培训中心的工作，搞好检查、监督和落实；负责公安民警的警衔管理；按规定权限呈报公安机构和管理干部；

17、制定全市公安队伍监督管理工作规章制度，组织指导全市公安机关督察工作；按规定权限实施对干部的监督；指导、督促、检查全市公安机关的执法活动；查处或督办公安队伍重大违纪案件；

18、组织、指导、监督城区巡逻、防暴、110动态处警及恐怖活动的防范、侦查和处置工作；

19、指导全市经济犯罪案件的侦查工作，协调跨地区重特大经济案件的侦查工作；保障全市经济发展环境；

20、市公安局森林警察支队列入公安局序列，受主管部门和公安局双重领导，党政工作以市林业局管理为主，公安业务工作以市公安局管理为主；

21、承办市人民政府交办的其他事项。

二、绩效评价工作情况

邵阳市财政局拟定了部门整体支出绩效评价的工作方案，下发了《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出重点绩效评价的通知》（邵财绩〔2019〕6号），并委托湖南远扬会计师事务所有限公司对邵阳市公安局进行绩效评价工作。2019年6月，市财政局召开现场评价工作安排部署会，湖南远扬会计师事务所有限公司绩效评价工作小组于2019年7月20日完成现场评价，并根据相关资料完成实地查看工作，现场绩效评价工作内容主要有：

（一）核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2018年度和2017年度部门整体支出情况进行比较分析。

（二）查阅资料。查阅2018年度预算安排、财政拨款收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务资料。

（三）实地查看。我们根据邵阳市公安局提供的资产管理办法及固定资产盘点表,经实地查看核对,该局账务管理合规，账实相符，房屋建筑物、土地使用权及车辆产权明晰、权证齐全（办公楼产权证待办）。

（四）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度发放问卷，进行调查。

（五）归纳汇总。对邵阳市公安局提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

（六）评价组对各项评价指标进行分析讨论。根据财政局拟定的部门整体支出绩效评价指标，结合邵阳市公安局提供的相关材料，进行核查、分析、整理。

（七）形成绩效评价报告。

三、评价结论及主要绩效

根据部门整体支出绩效评价指标科学评价，邵阳市公安局2018年度部门整体支出得分为91分，等次为“优”，主要绩效体现在：

（一）把握重点，全力营造和谐稳定大局。

全力做好维稳安保，加强重大节假日的值班执勤，完成警保卫任务54批次，其中省部级领导保卫任务26人次，重要会议和重大活动保卫28批次。

积极化解矛盾纠纷，以“停访息诉、案结事了”为目标，按照“属地管理、分级负责”原则，坚持“三级接访”，综合采取领导包案、主动走访、带案下访、开展风险评估等措施，把矛盾消化在基层，化解在萌芽状态。

加大巡逻防控、清理整顿、打击处理三个力度，全力维护社会治安稳定。

充分利用专职治安巡逻队、行业专业巡逻队、社区和农村义务巡逻队，深化推行夜间保安巡逻市场化运作，实施定点定位、警灯闪烁和流动闪灯巡逻。

深入开展护校安园、扫黄禁毒等专项行动，全面排查整治城乡结合部、治安复杂地区。全市共整治烟花爆竹店545家，取缔非法经营门店123家，收缴不合格烟花爆竹13256件，取缔非法烟花爆竹生产作坊6个，办理烟花爆竹行政案件47起，行政处罚48人。

（二）加大打击处理力度。

2018年全市共刑事立案12989起，破案6166起，破案率47.47%，刑拘犯罪嫌疑人6695人，逮捕3613人，起诉7009人。起诉涉枪犯罪嫌疑人41人,侦破重大网络贩枪案件3起,行政拘留涉黄犯罪嫌疑人817人,起诉涉黄犯罪嫌疑人82人;共刑拘涉枪涉爆犯罪嫌疑人411人,行政处罚非法携带枪支、弹药违法人员474人,起诉涉枪爆犯罪嫌疑人83人,收缴各类枪支1473支,四类特定枪支224支,抓获涉枪涉爆案件在逃人员4名,破获涉黑专案3起,打掉涉恶团伙68个,打掉恶势力犯罪集团17个,破获各类刑事案件297起,刑拘犯罪嫌疑人489人,起诉涉毒犯罪嫌疑人1085名,收缴毒品86.42千克,行政拘留“涉黄涉赌”人员1181人,查处酒驾 3463人次,刑拘经济犯罪嫌疑人130人,移送起诉107人,为群众挽回经济损失3亿余元,各项数据均较去年大幅上升,并在全省排名前列。同时,全力为今年村(居)“两委”换届选举保驾护航,共排查各类不安定因素711起,化解矛盾纠纷697起,侦破干扰, 破坏选举行政案件82起,行政拘留85人,警告训诫174人次,刑事拘留21人,逮捕15人,各项数据均排名全省前列,并较去年大幅上升,得到了各级领导和人民群众的一致好评。

(三)优化行政管理、民生举措、执法行为,全力赢取群众满意评价。

通过旅馆业信息系统上传旅客数5298153条,比去年同期上升733859条.对全市旅馆业,公共娱乐场所安全检查(统一清查行动16次),不定期安全检查1376人次,检查旅馆,休闲娱乐场所5120余家。切实加强重点人员排查,管控,至目前为止,全市累计排查16759人次。共受理省内居民身份证735460人,审签本地居民身份证795699人;受理全国异地居民身份证1906人,审签全国异地居民身份证36134人;办理临时居民身份证9700张;共受理出国境证件326357人次。

落实便民利民惠民服务,全市范围内实行交通违法处理可在银行或网上办理,车主通过银行或互联网可自助办理 200元罚款以下(含)的非现场交通违法处理,200元罚款以上的交通违法可在银行或互联网缴纳罚款。

借力市局整体搬迁这一有力契机,坚持把执法监管工作全程标准化,规范化,信息化建设作为推进执法建设的有力手段,目前我市公安执法监管工作数字化,信息化,智能化模式已跃居全省先列,正申报全国先进,全市民警执法意识、能力、行为均得到了质的提高。

(四）夯实各项基础，增强基础水平。

一是夯实派出所建设，每年新建一个标准化派出所。二是夯实社区警务工作，在全市92个5000人以上城区社区和13个未设派出所的乡镇设立警务室，配备社区民警和辅警。三是夯实科技信息化建设。市委、市人民政府两办印发了 《邵阳市加强公安消防基层基础工作五条措施》,对全市三年系统建设提出了具体要求,将建设任务分解到每个县市区。从2016年起到2018年,全市三年总投入近12个亿,增加前端摄像头15000个(包括高空瞭望摄像头)和治安卡口295个,邵阳市治安视频监控系统正建设成为一个全方位、网络化、智能化的视频管控体系。目前,已完成2016年的建设任务,顺利通过了省厅和市统计局的绩效考评。监控中心机房从电信公司搬到市局中心机房,相关应用和配套设备也逐步部署完成,新管理平台和运维平台也已调试上线使用。四是夯实“一村一辅警” 工作。全市3299个行政村配备的辅警已按每年4万元的经费标准全部招聘到位,切实提高群众安全感和满意度,中央1台新闻联播、《人民公安报》、《法制日报》、《湖南日报》、《湖南卫视》等多家新闻媒体进行了深度报道推介。五是夯实社会巡逻防控。积极推进市区巡逻处警模式改革,争取市委市政府大力支持,前期投入3300余万元,按照“重点部位1分钟,中心城区3分钟,其他城区5分钟到达现场处置”的要求,规范10个重点备勤区域“1分钟核心处置点”,购置10个移动警务平台,每个平台配备一辆“平台”车、2辆警车、4台摩托车、30名警力,值班民警,辅警吃住在“平台”,实施 24小时“有警出警,无警巡逻”模式,全面提高见警率和管控力,做实“屯警街面、动中备勤”工作,全面打造邵阳“治安航母”。

（五）全力打造素质过硬铁军。　

一是抓教育。各县市区局组织开展了重温入警誓词活动,组织全体民警学习讨论了习近平总书记系列重要讲话精神; 部署开展了“干部成长感恩谁” 大讨论活动,建立了彰显正义正气的文化走廊和全市公安思想政治工作微信群。二是抓改革。结合全面深化公安改革,引入了 KPI 关键绩效、负面清单、三维考核等先进理念,探索符合公安工作规律的公安民警绩效考评体系,建立了以民警岗位职责为基础、全面体现民警能力业绩导向的 “一网考” 工作机制。 按照 “谁管理,谁考核”的原则,对民警的德、能、勤、绩、廉等方面实行网上考核,做到自动抽取、自动计算、每天更新,最大限度保证考核的客观公平,考核结果与公务员年度考核、民警晋职晋级、 立功受奖、加班补贴、岗位人才评定挂钩,使“一网考” 已成为强管理、促工作的有力抓手,改变了该局长期以来的传统粗放式、模糊式警务工作模式和队伍管理方式,实现了民警干与不干、干多干少、干好干坏不一样的目标。 三是抓培训。 根据《公安机关执法岗位素质能力基本标准》,坚持以需求为导向,扎实开展了各类培训活动。印制了60套2680本各警种训练大纲,分发到各县级公安机关和局属各部门,做到课程规范、精准到岗、按纲施训。目前,市局轮训17期共培训958人,县级公安机关自主开班轮训29期共培训613人,全市90个随岗训练点共培训696人。

（六）完成市政府交办的扶贫攻坚、创国文和新农村建设等任务。

市公安局定点帮扶村是邵阳县白仓镇石脚村，系省级贫困村，有21个村民小组699户2400余人，该村基础设施差，贫困户多，产业发展滞后。市公安局选派3人组成工作对，专职进驻村里扶贫。在扶贫工作队和当地政府的帮助下，选举产生了石脚村党总支，定期召开民主生活会和主题党日活动，抓作风，促建设，谋发展。局党委召开专门会议，研究部署结对帮扶工作，已对该村67户274人进行了五轮结对帮扶，后勤装备部每15天以略高于市场价的价格去该村上门收购蔬菜，累计收购3万多斤，付款3万多元。工作队还在村里修路、修水渠，开展扫黑除恶和禁毒工作，受到村民好评。

四、存在的问题

（一）收入、支出预算数、决算数之间存在着巨大差额。2018年收入年初预算数136,657,800元，收入决算数 302,260,245元，预决算差额165,602,445元，收入决算数是预算数的2.21倍。2018年支出年初预算数136,657,800元，支出决算数289,019,908.59元，预决算差额152,362,108.59元，支出决算数是预算数的2.11倍。

（二）公务接待审批把关不严。部分公务接待审批把关不细致，未取得招待对象方公函，并在实际报销过程中有使用作废邵阳地税定额发票或不规范发票入账，存在把关不严的现象。使用作废地税定额餐饮发票入账。2017年9月7日、2017年12月8日分别支付餐饮费600元，发票显示均为邵阳市地税定额发票，2016年营改增后餐饮企业应提供国税定额发票或增值税发票，地税定额发票属废票，已停止使用。未取得招待对象方公函，使用不规范发票入账。2018年1月21日支付餐饮费622元，未取得招待对象方公函，发票购买方显示为“个人”；2017年12月23日支付餐饮费279元，未取得招待对象方公函，发票购买方一栏空白。

（三）部分科目未设置明细科目。2018年市公安局项目支出共116,619,779.44元，项目支出资金来源为中央转移支付资金（ 22,660,000元）、非税收入财政返还额度（49,991,808元）、政府性基金（6,000,000元）、财政预算追加项目经费（28,000,000元）以及市财政拨付的公安专线、戒毒医疗康复、协辅警经费等8个专项资金（11,180,000元）。但在市公安局项目支出核算中，仅对中央转移支付资金、政府性基金两笔资金设置了明细科目核算，其他资金如非税收入财政返还资金和8个专项资金统一在“项目支出”科目内核算，未设置明细科目，未区分资金来源。

（四）往来款核算长期挂账，悬而未决，影响会计核算的及时性、准确性。2002年7月至2007年3月市公安局在筹建拘留所、戒毒所、收容所等“四所一队一基地”项目建设过程中支付征地、可研、设计、管理费以及银行利息等前期支出共2,715,936.49元，当时应纳入“在建工程”科目（可资本化部分）或“经费支出”科目（不可资本化部分）核算，但实际纳入“其他应收款”科目核算。项目2008年9月开工，2010年10月完工，由于当时核算时未资本化计入“在建工程”，完工后没有转入“固定资产”核算，2019年1月该项目已完成财评手续。现该批前期费用挂在“其他应收款”科目下已12-17年之久，违反了《邵阳市公安局机关固定资产管理办法》第十六条之规定，造成该局“固定资产”和“资产基金”少计约200万元。

五、意见建议

（一）精准编制年度预算。编制年度预算应做到统筹兼顾，综合考虑。编制年度预算前应结合上年度支出决算、各个渠道资金来源、各部门当年的支出计划等因素统筹兼顾，综合考虑，尽可能做到预算科学、合理、详尽。

（二）严格经费审批流程。负责经费支出审批的部门负责人、主管领导、财务领导以及负责会计核算的财务人员是各审批环节的把关人，须尽职尽责，共同把关。其中财务人员是最后把关环节，应认真负责，坚持原则，从严审核。对不符合财经政策和本单位财务管理制度的不合理支出事项一律杜绝付款，对过期作废发票、瑕疵发票、不真实发票一律不予受理，并有权报告领导。保证原始凭证真实有效，并附有详细清单，经手人、证明人签字报经领导审批后方可入账。

（三）科学设置明细科目。科学设置项目资金会计核算的明细科目，在“经费支出-项目支出”下面按每一项专项经费名称设置明细科目，分开核算，确保专款专用。

　　（四）落实会计核算制度。在日常会计核算中，财务人员应对所有暂收、暂付等往来款项心中有数，并做到定期核对、催收催付，制定收款（回款）措施，尽早了结往来款项。每年年终，除与往来单位及时对账外，应报告上级领导，提出财务部门对往来款项的处理意见。