2025年邵阳市商业干部中等专业学校部门预算

第一部分 部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责：邵阳市商业干部中等专业学校系市直公益二类事业单位。主要职责是做好退休人员的服务工作，稳定留守职工的思想情绪,配合社会维稳，及时完成主管部门交办的临时任务。

（二）机构设置：内设机构包括办公室、财务室、学生处、教务处共四个职能股室。

二、部门预算单位构成

邵阳市商业干部中等专业学校部门只有本级，无二级预算单位，因此，纳入2025年部门预算编制范围的为邵阳市商业干部中等专业学校本级。

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2025年本部门收入预算105.19万元，其中，一般公共预算拨款105.19万元，政府性基金预算拨款 0 万元，国有资本经营预算拨款 0 万元，纳入专户管理的非税收入 0 万元。收入较去年108.79万元减少3.59万元，主要是年中有职工退休，人员经费略有减少。

（二）支出预算：2025年本部门支出预算105.19万元，其中：　

教育支出67.38万元，社会保障和就业支出25.31万元，卫生健康支出5.41万元，住房保障支出7.04万元。支出较去年减少3.59万元，主要是年中有职工退休，人员经费略有减少。

四、一般公共预算拨款支出

2025年本部门一般公共预算拨款支出预算105.19万元，其中：教育支出67.38万元，占64.05%；社会保障和就业支出25.31万元，占24.12%；卫生健康支出5.41万元，占5.14%；住房保障支出7.04万元，占6.69%。具体安排情况如下：

1、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

支出预算为67.38万元，占一般公共预算拨款支出的64.05%。比上年73.58万元减少6.20万元，减少8.42%，主要原因是年中有职工退休，人员经费支出略有减少。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

支出预算为9.8万元，占一般公共预算拨款支出的9.32%。比上年9.1万元增加0.7万元，增长7.69%，主要原因是在职人员减少，退休人员增加，退休人员一次性生活补贴同步增加。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

支出预算为9.38万元，占一般公共预算拨款支出的8.92%。比上年11.07万元减少1.69万元，减少15.24%，主要原因是在职人员减少，退休人员增加，机关事业单位基本养老保险支出同步减少。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

支出预算为4.69万元，占一般公共预算拨款支出的4.46%。比上年0万元增加4.69万元。主要原因是上年单位职业年金缴费没有纳入年初预算。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优扶支出（项）。

支出预算为0.83万元，占一般公共预算拨款支出的0.79%。与上年0.83万元持平，主要原因是遗属人数与抚恤金标准与上年没有变化。

6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

支出预算为0.33万元，占一般公共预算拨款支出的0.32%。比上年0.39万元减少0.06万元，减少15.34%。主要原因是有职工退休，财政对失业保险基金的补助同步减少。

7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

支出预算为0.33万元，占一般公共预算拨款支出的0.32%。比上年0.39万元减少0.06万元，减少15.34%。主要原因是有职工退休，财政对工伤保险基金的补助同步减少。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

支出预算为5.41万元，占一般公共预算拨款支出的5.14%。比上年5.12万元增加0.29万元，增长5.66%。主要原因是今年将职工体检费支出纳入了年初预算。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）公房公积金（项）。

支出预算为7.04万元，占一般公共预算拨款支出的6.69%。比上年8.30万元减少1.26万元，减少15.24%。主要原因是在职人员转退休，按在职人员经费支出总额计付的住房公积金支出同步减少。

（一）基本支出：2025年本部门基本支出预算数105.19万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2025年本部门项目支出预算0万元。本年度本部门无项目支出的安排。

五、政府性基金预算支出

2025年本部门政府性基金支出预算0万元。本年度本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2025年本部门机关运行经费0万元，与上年预算持平，均为0万元。主要是本部门不属行政单位或参照公务员管理的事业单位，单位运行经费不在机关运行经费的统计范畴，没有计算。

（二）“三公”经费预算：2025年本部门行政事业单位“三公”经费预算数为0万元，其中，公务接待费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费 0 万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2025年“三公”经费预算与上年预算持平，均为0。主要是本部门严格遵照上级要求，严控“三公”经费支出，连续多年均为0支出。

（三）一般性支出情况：2025年本部门会议费预算0万元，拟召开 0 会议，人数 0 人，内容为无；培训费预算 0 万元，拟开展 0 培训，人数 0 人，内容为无；不举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，经费预算0万元。

（四）政府采购情况：2025年本部门政府采购预算总额0万元，其中，货物类采购预算0万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2024年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2025年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2025年部门整体支出绩效目标的金额为105.19万元，其中，基本支出105.19万元，项目支出0万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。