2024年邵阳市商业干部中等专业学校部门预算

2024年邵阳市商业干部中等专业学校部门预算

目 录

第一部分 2024年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分 2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、部门支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

五、部门支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

六、部门财政拨款收支总表

七、部门一般公共预算支出表

八、部门一般公共预算基本支出表

九、部门一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

十、部门一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

十一、部门一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

十二、部门一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

十三、部门一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

十四、部门一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

十五、部门一般公共预算“三公”经费支出表

十六、部门政府性基金预算支出表

十七、部门政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

十八、部门政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

十九、部门国有资本经营预算支出表

二十、部门财政专户管理资金预算支出表

二十一、部门专项资金预算汇总表

二十二、其他项目支出绩效目标表

二十三、部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分 部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责：

邵阳市商业干部中等专业学校为市直事业单位，主要职责为商业职业技术教育、岗位培训等，培养中级技术人才，提高社会职业素质，促进商业事业发展。

（二）机构设置：

我校为正科级事业单位，下设办公室、财务室、学生处、教务处共四个科室。

二、部门预算单位构成

邵阳市商业干部中等专业学校只有本级，无二级预算单位，因此，纳入2024年部门预算编制范围的为邵阳市商业干部中等专业学校本级。

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2024年本部门收入预算108.79万元，其中，一般公共预算拨款108.79万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。收入较去年106.4万元增加2.39万元，主要是因为今年正常工资晋档，人员经费略有增加，导致收入预算较去年略有提高。

（二）支出预算：2024年本部门支出预算108.79万元，其中：

1、教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）。

2023年预算为81.89万元，2024年预算为73.58万元，比上年减少8.31万元，下降10.15%，主要原因是：退休人员生活补贴及遗属抚恤金今年单独从教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）分离出来，分别列入社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关单位离退休支出（项）、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项），再加在职职工正常工资晋档略有增加，两者抵销后，教育支出（类）职业教育（款）技校教育(项)有较大幅度下降。

2、一般社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关单位离退休支出（项）。

2023年预算为0万元，2024年预算为9.1万元，比上年增加9.1万元，增长X%，主要原因是去年退休职工生活补贴没有单独分列，包含在教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）中，今年从教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）中单独分列出来。

3、一般社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

2023年预算为10.49万元，2024年预算为11.07万元，比上年增加0.58万元，增长5.53%，主要原因是在职人员工资正常晋档，按工资总额计算的机关事业单位基本养老保险缴费支出略有提升。

4、一般社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

2023年预算为0万元，2024年预算为0.83万元，比上年增加0.83万元，增长X%。主要原因是去年遗属抚恤费预算没有单独分列，包含在教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）中，今年从教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）中单独分离出来。

5、一般社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

2023年预算为0.39万元，2024年预算为0.39万元，与去年持平，没有增减变化。主要原因是在职人员工资正常晋档变化幅度不大，按工资总额计算的财政对失业保险基金的补助支出忽略不计，没有提升。

6、一般社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

2023年预算为0.78万元，2024年预算为0.39万元，比上年减少0.39万元，降低50.00%，主要原因是今年下调了工伤保险的缴费比例，按工资总额计算的财政对工伤保险基金的补助支出有较大幅度的下降。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

2023年预算为4.99万元，2024年预算为5.12万元，比上年增加0.13万元，增长2.61%，主要原因是在职人员工资正常晋档，按工资总额计算的基本医疗保险及生育保险支出有一定程度的提升。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）公房公积金（项）。

2023年预算为7.87万元，2024年预算为8.3万元，比上年增加0.43万元，增长5.46%，主要原因是在职人员工资正常晋档，按工资总额计算的住房公积金支出有一定幅度的提升。

四、一般公共预算拨款支出

2024年本部门一般公共预算拨款支出预算108.79万元，其中：

1、教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）。

2023年预算为81.89万元，2024年预算为73.58万元，比上年减少8.31万元，下降10.15%，主要原因是：退休人员生活补贴及遗属抚恤金今年单独从教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）分离出来，分别列入社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关单位离退休支出（项）、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项），再加在职职工正常工资晋档略有增加，两者抵销后，教育支出（类）职业教育（款）技校教育(项)有较大幅度下降。

2、一般社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关单位离退休支出（项）。

2023年预算为0万元，2024年预算为9.1万元，比上年增加9.1万元，增长X%，主要原因是去年退休职工生活补贴没有单独分列，包含在教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）中，今年从教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）中单独分列出来。

3、一般社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

2023年预算为10.49万元，2024年预算为11.07万元，比上年增加0.58万元，增长5.53%，主要原因是在职人员工资正常晋档，按工资总额计算的机关事业单位基本养老保险缴费支出略有提升。

4、一般社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

2023年预算为0万元，2024年预算为0.83万元，比上年增加0.83万元，增长X%。主要原因是去年遗属抚恤费预算没有单独分列，包含在教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）中，今年从教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）中单独分列出来。

5、一般社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

2023年预算为0.39万元，2024年预算为0.39万元，与去年持平，没有增减变化。主要原因是在职人员工资正常晋档变化幅度不大，按工资总额计算的财政对失业保险基金的补助支出忽略不计，没有提升。

6、一般社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

2023年预算为0.78万元，2024年预算为0.39万元，比上年减少0.39万元，降低50.00%。主要原因是今年下调了工伤保险的缴费比例，按工资总额计算的财政对工伤保险基金的补助支出有较大幅度的下降。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

2023年预算为4.99万元，2024年预算为5.12万元，比上年增加0.13万元，增长2.61%，主要原因是在职人员工资正常晋档，按工资总额计算的基本医疗保险及生育保险支出有一定程度的提升。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）公房公积金（项）。

2023年预算为7.87万元，2024年预算为8.3万元，比上年增加0.43万元，增长5.46%，主要原因是在职人员工资正常晋档，按工资总额计算的住房公积金支出有一定幅度的提升。

　　具体安排情况如下：

（一）基本支出：2024年本部门基本支出预算数108.79万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2024年本部门项目支出预算 0 万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。本年度邵阳市商业干部中等专业学校无项目安排的支出。

五、政府性基金预算支出

2024年本部门政府性基金支出预算0万元。本年度邵阳市商业干部中等专业学校无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2024年本部门机关运行经费 3.94万元，比上年预算3.83万元增加0.11万元，上升2.87%，主要是因为在职职工正常工资晋档，人员经费增加，按工资总额比例计算的工会经费及福利费略有提高。

（二）“三公”经费预算：2024年本部门机关本级行政事业单位“三公”经费预算数为 0 万元，其中，公务接待费 0 万元，公务用车购置及运行费 0 万元（其中，公务用车购置费 0 万元，公务用车运行费 0 万元），因公出国（境）费 0万元。2024年“三公”经费预算与上年持平。主要是因为本部门上年与本年均无“三公”经费预算安排。

（三）一般性支出情况：2024年本部门会议费预算 0 万元，拟召开 0 会议，人数 0 人，内容为  0 ；培训费预算 0 万元，拟开展 0 培训，人数 0 人，内容为 0 ；拟不举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，经费预算0万元。

（四）政府采购情况：2024年本部门政府采购预算总额 0　万元，其中，货物类采购预算 0 万元；工程类采购预算 0  万元；服务类采购预算 0 万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2023年12月底，本部门共有公务用车 0辆，其中，机要通信用车 0 辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，其他按照规定配备的公务用车 0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台，单位价值100万元以上专用设备 0 台。2024年拟新增配置公务用车 0 辆，其中，机要通信用车 0 辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，其他按照规定配备的公务用车 0 辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备 0 台，单位价值100万元以上专用设备 0  台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为 108.79 万元，其中，基本支出 108.79 万元，项目支出 0 万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分 2024年部门预算表

附件：邵阳市商业干部中等专业学校2024年部门预算公开表