邵阳市市场服务中心2020年度部门决算说明

目录

第一部分市场服务中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、部门收入支出决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

市场服务中心单位概况

    一、部门职责

邵阳市市场服务中心于2000年市工商局体制改革成立，属公益二类事业单位，单位地址为宝庆中路南门口市场内，法人代表陈四平，经营范围为市场交易提供场所和服务，经营管理市场资产，蔬果类农药残留物检测，负责市场内的物业管理，开展代储、代运、信息咨询和其他有偿服务。

    二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市市场服务中心单位内设机构包括：内设7个职能科室：办公室、人事科、财务科、物业科、市场管理一科、二科、三科。（没有下属单位或机构 ）。

（二）决算单位构成。邵阳市市场服务中心单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市市场服务中心单位本级没有下级决算单位。 

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计均为919.07万元。与上年度相比，收、支总计各增加88.20万元，增长10.62%。主要原因是上级部门补助新冠疫情防控经费、创卫、创文经费以及工资的调增。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计784.95万元，其中：财政拨款收入394.85万元，占50.30%；上级补助收入58.15万元，占7.41%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入315.07万元，占40.14%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入16.88万元，占2.16%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计881.28万元，其中：基本支出447.64万元，占50.79%；项目支出90.00万元，占10.21%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出343.64万元，占38.99%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计均为500.39万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加88.78万元，增长17.74%。主要原因是因为财政对市属农贸市场的创文、创卫拨款以及工资的调增。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出500.39万元，占支出合计的56.78%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加194.62万元，增长63.65%。主要原因是因为财政对市属农贸市场的创文、创卫拨款以及工资的调增。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出500.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出20.76万元，占4.15%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出25.21万元，占5.04%;社会保障和就业（类）支出40.29，占8.05%；卫生健康（类）支出20.17万元，占4.03%；商业服务（类）等支出363.317634万元，占72.61%；住房保障（类）支出30.65万元，占6.12%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为405.78万元，支出决算为500.39万元，完成年初预算的123.32%。其中：

1、一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务（项）支出年初预算为88.4万元，支出决算为20.76万元，完成年初预算的23.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是：严格控制事业运行经费，减少不必要的支出。

2、一般公共服务（类）商业服务（款）事业运行（商业流通事务）（项）支出年初预算为317.38万元，支出决算363.32万元，完成年初预算的114.48%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加的事业工作人员工资调资、奖金等人员经费。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务（项），年初预算未安排，支出决算为25.21万元，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了疫情防控和文明城市创建的支出。

4、卫生健康（类）商贸事务（款）其他商贸事务（项），年初预算未安排，支出决算为20.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了疫情防控和文明城市创建的支出。

5、社会保障和就业（类）商贸事务（款）事业运行（商业流通事务）（项）支出年初预算为34.44万元，支出决算为40.29万元，完成年初预算的117%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加预算安排的支出。

6、住房保障（类）商贸事务（款）事业运行（商业流通事务）（项）支出年初预算为22.32万元，支出决算为30.65万元，完成年初预算的137.32%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加预算安排的支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出410.39万元。其中：人员经费324.80万元，占基本支出的79.14%，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费85.60万元，占基本支出的20.86%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.44万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。其中：

 因公出国（境）费支出预算0.00万元，支出决算0.00万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用；

公务接待费支出预算1.44万元，支出决算0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费，与上年相比减少0.057万元，减少100%,减少的主要原因是对招待费支出把关严、要求高，所以2020年度未开支公务接待费。

公务用车购置及运行费支出预算0.00万元，支出决算0.00万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生公务用车购置及运行费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

 2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

1．因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公因公出国（境）团组0个，累计0人次，本年未发生因公出国（境）费。

 2.公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待国内来访团组0个、来宾0人次.

3、公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置车辆0台。公务用车运行维护费0.00万元。截止2020年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2020年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，其中基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。。

十、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。

十一、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明 

本部门2020年度机关运行经费支出20.76万元，比年初预算数增加3.49万元，增长20.21%。主要原因创建文明城市、疫情防控经费的增加及扶贫经费的支出。

（二）一般性支出情况

2020年本部门会议费开支0.00万元，未召开会议；培训费开支0.00万元，未开展培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0.00万元。

（三）、政府采购支出情况说明

2020年度政府采购支出总额0.10万元，其中：政府采购货物支出0.10万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（四）、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于招商引资工作；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分

附件1

部门整体支出绩效评价指标评分表

附件2

   邵阳市市场服务中心部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

1．主要职能：市场服务中心于2000年市工商局体制改革成立，属公益二类事业单位，单位地址为宝庆中路南门口市场内，法人代表陈四平，经营范围为市场交易提供场所和服务，经营管理市场资产，负责市场内的物业管理；开展代储、代运、信息咨询和其他有偿服务以及对农产品进行农药残留物检测；当年重点工作计划，一是做好新冠肺炎疫情防控工作，二是做好创建全国文明城市工作以及进一步巩固国家卫生城市成果。

2．机构情况：市场服务中心事业编制30人，现有在职人员29人，退休9人，下辖五个市场（南门口综合市场、三眼井、火车站、双坡岭、汽制农贸市场），下设7个科室：办公室、人事科、财务科、物业科、市场管理一科、二科、三科。（没有下属单位或机构 ）。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

邵阳市市场服务中心2020年全年总收入是784.95万元，整体支出881.28万元，主要用于干部职工工资福利、五险二金、新冠疫情防控、创文巩卫、农贸市场维护、农残检测等以及一些一般性公共支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况2020年市场服务中心年初预算收入405.78万元，其中经费拨款275.78万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款130万元。预算完成率达到100%。

（二）基本支出

 基本支出主要用于人员经费、日常公用经费等。2020年无“三公”经费支出。

（三）专项支出（无专项资金支出）

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2、专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

3、专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

三、资产管理情况

市场服务中心资产由物业科负责统筹管理，财务科以物业科提供资产入账凭据及资产折旧凭据及时入账和按月对资产进行账面处理。物业科与财务科按月进行资产实数与账面数进行核对。物业科负责与相关部门关于资产工作的对接，资产数据的上报等。物业科根据资产系统里的资产情况依规建立资产台账、资产卡片、资产管理相关制度。资产的维护、购置、处置由物业科按照相关程序办理。

四、绩效评价工作情况

2020年圆满完成各项工作指标任务，农贸市场管理、农残检测、经营状况比去年得到明显提升。我单位在新冠疫情防控工作中表现突出，农贸市场内没有出现一列新冠病情。市场服务中心是创建全国文明城市的窗口单位，在创建检查中我单位多次受到各级领导的表扬。

五、综合评价情况及评价结论

结合我单位实际情况，部门整体支出绩效评价指标评分，综合得分86分，部门整体绩效支出为“良”。

六、部门整体支出主要绩效经济效益：

我单位管辖的农贸市场，属国家“菜篮子”工程，以公益服务为主，实质上不产生经济效益。

1、社会效益：农贸市场属城市基础公益设施，以为社会服务为主，主要为全市菜农免费提供交易场地；为菜贩、肉贩提供低廉的交易产所。市场服务中心管辖的5个农贸市场，是全市规模最大的农贸市场，是市民买菜的主要聚集地，市场服务中心是我市创建全国文明城市的窗口单位。市场服务中心全体干部职工所追求的就是以为全市市民服务为宗旨，让市民吃到放心菜，廉价菜，提供一个文明、和谐、干净、舒适的购物环境。

2、生态效益：一是打击、杜绝经营户用松香给鸡鸭脱毛，大大降低了对食品和空气的污染。二是熟食类产品严格执行三防措施，避免熟食产品受到污染或变质。三是每日对农产品进行农药残留物检测，对不达标的农产品，做下架处理并上报相关监管部门；对鲜肉食类查证是否有免疫检验证明，保障鲜肉食类都有检验部门的检验合格证明。

市民满意度：通过加强对农贸市场的精细化管理，严格执行农贸市场管理制度，提高服务意识，强化责任制度，注重民情、民意，市民满意度达到95%以上。

七、存在的问题

市场服务中心的资金除用于干部职工的正常薪金福利以外，全部用于农贸市场的建设、维护正常运转，这些包括市场维修、物业管理、水电支出、新冠肺炎疫情防控、国家卫生城市成果的巩固，全国文明城市创建、文明宣传、农产品农药残留物的检测、扶贫等。农贸市场是公共产所，各项公共设施易损率高，这大大增加市场运行成本，同时造成各项设施维修率高，维修费用高。

八、改进措施和有关建议

一是提升市场管理服务水平，加强对干部职工的业务培训，提升服务意识、责任意识。二是提升市场基础硬件设施的使用寿命，维护好市场各项固定资产。三是恳请税务部门免除农贸市场的房产税、土地使用税以及其他相关税，因为农贸市场不是盈利机构，实质上没有经济效益，以公益服务为主。四是恳请财政把市场服务中心的收入全部纳入到非税管理，再全额返回给我们，因为农贸市场管理支出远远超出农贸市场的收入，如没有财政补助，农贸市场根本无法正常运行，而现在非税局对我单位的执收率过高，返回比例仅40%，这样无法保障农贸市场正常运行，我单位领导一直为市场运行资金的筹措四处奔波，向各级上级部门领导打报告请求资金帮助，勉强维持市场运行。五是建议财政增加市场服务中心一般公用经费的预算，特别是文明城市创建支出、国家卫生城市的巩固支出、物业管理费、水费、电费、市场维修费、文明城市宣传费等，现在财政每年给我单位一般公用经费的预算是10万左右，与实际支出相差350万以上。

邵阳市市场服务中心问卷调查基本情况统计