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邵阳市委党校2020年度部门决算说明

发布时间：2021-09-22 07:19 信息来源：邵阳市委党校

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第一部分 中国共产党邵阳市委员会党校部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收支决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

中国共产党邵阳市委员会党校部门概况

一、部门职责

中国共产党邵阳市委员会党校是参照公务员法管理的正处级事业单位。其主要职责是：

（一）学习、宣传和研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想。

（二）根据全市干部教育培训计划，轮训全市县处级、科级领导干部，培训中青年后备干部，实施国家公务员的任职培训和在职培训，培训意识形态领域的领导干部和理论骨干；负责全市民主党派和工商联骨干、无党派民主人士和统一战线其他方面代表人士以及统战部门干部的培训、轮训工作。

（三）根据干部培训需要，举办县处级主要领导干部进修专题研讨班，市直各部、委、办、归口管理部门领导干部进修班，市级优秀专家及科技骨干人才进修班，承办机关、事业、企业干部职工业务培训，共青团干部、妇女干部业务培训。

（四）围绕重大理论问题和市委、市政府的中心工作、重大部署，开展科学讨论，为党委、政府决策服务，为社会主义物质文明、精神文明、政治文明、生态文明建设服务。

（五）利用教育资源潜力，举办以在职干部为主的函授学历教育，举办国民教育系统的成人高等学历和网上学历教育。

（六）会同有关部门制定各类干部培训计划。

（七）指导协调县市区委党校的业务工作。

（八）承担市委交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。中国共产党邵阳市委员会党校内设部、处、室14个，全部纳入2020年部门决算编制范围。

内设科室分别是校委办、机关党委、组织人事处、教务处、行财处、学历教育处、马列教研部、经济与科技教研部、管理教研部、法学教研部、党史党建教研部、科研处、图书馆、社会培训部。

（二）决算单位构成。中国共产党邵阳市委员会党校

2020年部门决算汇总公开单位构成包括：中国共产党邵阳市委员会党校本级和二级机构中国共产党邵阳市委员会党校人才发展中心。

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2,439.65万元。与2019年相比，减少170.95万元，下降6.55%。主要原因是2020年我校厉行节约，严格控制各项费用的支出。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计2,382.48万元，其中：财政拨款收入2,236.83万元，占93.89%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入45.00万元，占1.89%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入100.65万元，占4.22%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计2,099.15万元，其中：基本支出1,670.10万元，占79.56%；项目支出429.05万元，占20.44%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计均为2,286.06万元。与2019年度相比，减少246.21万元，下降9%。主要原因是减少了一般公共服务支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2020年度财政拨款支出1,945.56万元，占本年支出合计的92.68%。与2019年相比，财政拨款支出减少537.49万元，下降21.65%。主要原因是项目支出的减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2020年度财政拨款支出1,945.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1,198.22万元，占61.59%；教育支出345.47万元，占17.76%；社会保障和就业支出168.03万元，占8.63%；卫生健康支出支出127.97万元，占6.58%；住房保障支出105.87万元，占5.44%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2020年度财政拨款支出年初预算为1,658.42万元，支出决算为1,945.56万元，完成年初预算的117.31%。其中：

1、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1257.74万元，支出决算为1189.77万元，完成年初预算的94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，严控开支。

2、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为3万元，支出决算为8.46万元，完成年初预算的282%，决算数大于年初预算数的主要原因是相关机构事务支出增加。

3、教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）。

年初预算为473万元，支出决算为345.47万元，完成年初预算的73%，决算数小于年初预算数的主要原因是部分项目未完成结算，资金结转。

4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为21.81万元，支出决算为21.9万元，完成年初预算的100.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员异动。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为105.46万元，支出决算为102.58万元，完成年初预算的97%，决算数小于年初预算数的主要原因是人员异动。

6、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算未安排，支出决算为14.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是未做死亡抚恤的预算。

7、社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为4.79万元，支出决算为6.66万元，完成年初预算的139%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员异动。

8、社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为7.53万元，支出决算为9.56万元，完成年初预算的126%，决算数大于年初预算数的主要原因是新进人员导致缴费增加。

9、社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为8.78万元，支出决算为13.21万元，完成年初预算的150%，决算数大于年初预算数的主要原因是职工因公受伤，导致工伤保险开支增加。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为75.25万元，支出决算为97.48万元，完成年初预算的129%，决算数大于年初预算数的主要原因是新进人员导致缴费增加。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为30.49万元，支出决算为30.49万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数相等。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为109.18万元，支出决算为105.87元，完成年初预算的96%，决算数小于年初预算数的主要原因是人员异动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1,516.51万元。其中：人员经费1,260.28万元，占基本支出的83.10%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费256.23万元，占基本支出的16.90%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为18.80万元，支出决算为10.53万元，完成预算的56.01%。其中：

因公出国（境）费支出预算0.00万元，支出决算0.00万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用；

公务接待费支出预算12.8万元，支出决算7.37万元，完成预算的57.58%，决算数小于年初预算数的主要原因是我局按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费，与上年相比增加4.15万元，增长128.88%,增长的主要原因是2019年年底有一笔较大数额的招待费支出延期至2020年才结账付款。

公务用车购置及运行费支出预算6.00万元，支出决算3.16万元，完成预算的52.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是决算数与年初预算数存在差异的主要原因是车辆维护、燃油使用严格政府定点采购，确保单位经费只减不增，与上年相比减少2.22万元，减少41.26%,减少的主要原因是我局按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务接待费支出决算7.37万元，占69.99%，公务用车购置及运行费支出决算3.16万元，占30.01%。其中：

1．因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公因公出国（境）团组0个，累计0人次，本年未发生因公出国（境）费。

2.公务接待费支出决算为7.37万元，全年共接待国内来访团组97个、来宾834人次，主要用于接待县级党校调研人员来我校交流工作及接待外聘教师发生的公务接待支出。

3.公务用车购置及运行费支出决算为3.16万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置车辆0台。公务用车运行维护费3.16万元。主要用于车辆维护费、燃油费、过路过桥费。截止2020年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2020年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

十、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出256.23万元，比年初预算数增加50.43万元，增长24%。主要原因是2020年我校二级机构中国共产党邵阳市委员会党校人才发展中心纳入校本级统一核算，相应公用经费等支出增加。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费7.7万元，用于开展师资培训，人数25人，内容为省委党校和中央党校师资培训等；未举办大型节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度政府采购支出总额21.72万元，其中：政府采购货物支出16.19万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出5.53万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（四）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、应急保障车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车购置运行费以及其他费用。

第五部分

附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

我校2020年紧紧围绕市财政局的安排部署，合理使用财政资金，严格按照财政内控要求开展全校的财政业务工作。

一、部门概况

我校是参照公务员法管理的正处级事业单位。学校现有在职职工89人，离休老干部1人，退休干部职工78人，提前退休干部1人。学校的主要职责是：

（一）学习、宣传和研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想。

（三）根据干部培训需要，举办县处级主要领导干部进修专题研讨班，市直各部、委、办、归口管理部门领导干部进修班，市级优秀专家及科技骨干人才进修班，承办机关、事业、企业干部职工业务培训，共青团干部、妇女干部业务的培训工作。

（四）会同组织人事部门，对学员在校期间的学习和党性锻炼情况进行考核、考察和评价，提出使用建议。

（五）围绕市委、市政府的重大部署和中心工作，开展科学研究，为市委市政府决策服务，为社会主义物质文明、精神文明、政治文明、社会文明、生态文明建设服务。

（六）举办以在职干部为主的函授学历教育，开展国民教育系统的成人高等学历教育和网上学历教育。

（七）参与制定全市干部教育培训规划和计划。

（八）指导协调县（市、区）委党校的业务工作。

（九）完成市委市政府和上级党校和社会主义学院交办的其他工作。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

2020年财政预算拨款 2236.83 万元，其中财政年初预算拨款1658.42万元，追加拨款578.41万元，非税收入145.65 万元，其他资金 7.95万元。全年预算支出2099.15万元，年初结转和结余49.22万元，年末结转和结余340.50万元，尚有工程款未结算。

（二）基本支出

我校2020年经费支出 2099.15万元，包括工资福利支出1245.1万元，商品和服务支出593.54万元，对个人和家庭的补助支出168.41万元，其他资本性支出92.09万元。学校财政在保障在职人员工资津补贴、社会保障费、离退休金以及离退休人员基本开支外严格控制商品和服务支出，尤其是“三公”经费的开支，学校制定了《车辆管理办法》和《公务接待管理办法》，全年“三公”经费支出合计10.53万元，其中公务用车运行维护费3.16万元，公务接待费7.37万元。

（三）专项支出

1.我校2020年预算项目经费共计331.1万元，其中包括主体班培训费175万元、课题科研经费5.6万元、主体班生活费122.5万元、智库建设28万元。

2.我校主体班培训费和课题科研经费在支出中严格按照《教学管理规定》和《科研管理规定》执行。

三、资产管理情况

我校2020年向市财政上报了固定资产报表，所有固定资产录入市财政固定资产管理系统，明确使用人和责任处室。固定资产达到报废年限且不能正常使用后交由行财处汇总报市财政局固定资产管理科集中报废。

四、绩效评价工作情况

我校成立财政内控工作领导小组，每年对学校财务工作进行财政绩效评价。同时按市绩效办的要求，上报财政绩效考核要点和工作情况。

五、综合评价情况及评价结论

我校2020年部门整体支出自评结论为“优秀”。

六、部门整体支出主要绩效

我校充分履行职责职能，严格按财经法规及制度使用、管理资金，成效明显，主要体现在以下两个方面：

一方面抓资金使用效益。具体表现在以下几个方面：一是保障了职工工资、津补贴的及时足额发放；二是保障了单位的正常运转，各项工作顺利开展；三是资金使用无虚列支出及随意使用现象，无大额现金支付现象。