邵阳市种子管理处2020年度部门决算说明

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计493.74万元。与2019年相比，增加0.77万元，增长0.1%，主要是因为：工资调增。

二、收入决算情况说明

本年收入合计500.79万元，其中：财政拨款收入493.74万元，占98.59%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入7.05万元，占1.41%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计500.81万元，其中：基本支出457.07万元，占91.27%；项目支出43.74万元，占8.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计493.74万元，与2019年相比，增加0.77万元,增长0.1%，主要是因为工资调增。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出500.81万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加7.84万元，增长1.59%，主要是因为工资及五险一金调增。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出500.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%;机关事业单位基本养老保险缴费支出33.73万元，占6.74%。其他财政对社会保险基金的补助支出5.77万元，占1.15%。事业单位医疗支出16.87万元，占3.37%。事业运行支出374.46万元，占74.77%。执法监管支出28.24万元，占5.64%。防灾救灾支出7万元，占1.40%。其他农业支出支出8.5万元，占1.69%。住房公积金支出26.25万元，占5.24%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为348.46万元，支出决算数为500.81万元，完成年初预算的143.72%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为33.73万元，支出决算为 33.73 万元，完成年初预算的100 %。

2、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）其他财政对社会保险基金的补助（项）。

年初预算为 5.77 万元，支出决算为 5.77 万元，完成年初预算的100 %。

3、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为 16.87 万元，支出决算为16.87 万元，完成年初预算的100 %。

4、农林水支出（类）农业（款）  事业运行（项）。

年初预算为 238.29 万元，支出决算为 374.46 万元，完成年初预算的 157.14 %，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是：退休人员的生活补助及在职人员三项奖金没有在预算内。

5、农林水支出（类）农业（款）执法监管（项）。

年初预算为10万元，支出决算为 28.24 万元，完成年初预算的282.4%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是：上年度因付未付的款项在下年度付清。

6、农林水支出（类）农业（款）防灾救灾（项）。

年初预算为 10.00 万元，支出决算为 7.00万元，完成年初预算的70%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是：财政核减30%经费。

7、农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）。

支出年初预算为8.5万元，支出决算为8.5万元，完成年初预算的100%。

8、住房保障支出(类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为25.3万元，支出决算为26.25万元，完成年初预算的103.75%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是：因为人员工资调标，支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出457.07万元，其中：人员经费448.97万元，占基本支出的98.23%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费8.11万元，占基本支出的1.77%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出年初预算为3.6万元，支出决算为1.78万元，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为3.6万元，支出决算为1.78万元，完成预算的49.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是我处按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费，与上年相比减少2.23万元，减少125.28%,减少的主要原因是：预算减少及疫情原因减少往来。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是本单位没有购置公务车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算0万元，公务接待费年初预算为3.6万元，支出决算1.78万元，占100%,公务用车购置费及运行维护费年初预算为0万元，支出决算0万元，其中：

1、因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，全年安排因公因公出国（境）团组0个，累计0人次，本年未发生因公出国（境）费。   

2、公务接待费年初预算为3.6万元，支出决算为1.78万元，全年共接待来访团组26个、来宾183人次，主要是下级单位工作汇报发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费年初预算为0万元，支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度政府性基金预算年初预算财政拨款收入0.00万元，年初结转结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2020年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，其中基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。

十、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度事业运行经费支出374.44万元，比年初预算数增加136.15万元，增长57.13%，比2019年决算数增加17.42万元，增长4.65%。主要原因是：职工工资及退休人员福利待遇调增。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0.00万元，开支培训费0.58万元，用于开展专业技术人员培训，人数10人，内容为专业技术人员继续教育及会计继续教育；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0.00万元。

（三）政府采购支出情况说明

本部门2020年度没有政府采购支出。

（四）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分

附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

按照《湖南省预算绩效目标管理办法》（湘财绩〔2013〕29号）、《邵阳市财政局关于开展2020年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2021〕2号）文件的精神和有关要求，邵阳市种子管理处及时对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。

一、部门概况

（一）部门职能概况。2013年元月，邵阳市农作物良种繁育推广站与市农业技术管理处种子管理科合并，组建邵阳市种子管理处，为具有行政管理职能的正科级事业机构，财政全额预算。主要职责是：负责全市农作物种子质量、种子市场管理；负责全市农作物良种繁育体系建设和规划制定；负责全市种子行业管理；种质资源保护和引进审批；负责植物新品种的展示推广、引进、审定认定；负责主要农作物杂交种子及亲本种子、常规种原种种子的种子生产许可证、经营许可证审核，其他种子的生产许可证、经营许可证核发；负责种子质量监督仲裁，种子检验检测机构监管；负责救灾种子储备及管理；负责农作物新品种试验示范推广，杂交种子生产、加工、储藏技术研究及人员培训；负责异地种子经营者在本地设立分支机构备案，良种繁育推广机构监管。

（二）部门人员情况。邵阳市种子管理处2020年有职工56人，在职33人，退休23人。本单位为一级预算单位，没有下属单位。

（三）2020年度重点工作计划。2020年，我处的工作重点是认真学习，提高认识；广泛宣传，加强培训；深入调研，加强指导；依法履职，从严监管。规划统筹种业发展布局，创新种业发展机制。

二、部门预算整体支出管理及相关使用情况

预算基本支出情况。2020年我处预算收入为493.74万元，实际支出500.81万元，其中基本支出457.07万元，项目支出43.74万元，按科目分类:其中工资福利支出415.92万元,商品和服务支出43.16万元，对个人和家庭的补助41.54万元，资本性支出0.19万元。在预算支出的管理上，我处制订了预算理办法，内部财务管理制度,所有开支遵循“先计划、后审批、再支出”的程序。2020年度公务接待费支出1.78万元，比去年减少。无公务用车，无公务出国出境开支。

三、部门专项组织实施情况

    （一）项目申报情况。 我市种子安全专项是根据《湖南省农业农村局2020年省级财政预算农业专项项目指南》的相关要求进行项目立项、申报，并按照项目申报要求完善申报材料。共设立种子市场安全管理、种子检验检测、救灾备荒种子储备等4个子项目。

（二）项目管理情况。邵阳市种子管理处作为项目主管部门，对全市种子安全发展专项全面履行监管责任，我处加强项目建设监管，定期、不定期检查项目进度情况，督促实施单位按质按量及时完成项目实施任务，确保项目效益最大化。

（三）资金管理情况。我处严格按照专项资金使用计划安排支出，坚持“专项核算、专人管理、专款专用”的原则，严禁挤占、挪用专项资金。

四、资产管理情况

据市财政的部署，我处2015年已对所有的固定资产进行了全面清查，成立了资产清查领导小组，聘请了专业的会计师事务所对我处的资产进行清查，出具了审查报告。2016年，我处按照市财政的要求，制订了《邵阳市种子管理处固定资产管理办法》，防止国有资产流失。2020年我处继续严格执行资产管理办法，本年我处资产管理和使用状况良好，固定资产利用率100% 。

五、整体支出主要绩效

我处充分履行职责职能，严格按照财经法规及制度管理、使用资金，取得了较好的成效。2020年，我们按照《湖南省种子管理体系规范化建设年活动实施方案》的文件精神要求，以“有职能、有机构、有人员、有经费、有手段、有成效”为总目标，通过明确种子管理职能、健全管理机构、强化人员队伍、保障工作经费等工作措施，深入开展种子管理体系规范化建设年活动。

首先，严格按照《种子法》和《农作物种子生产经营许可管理办法》规定，准确把握许可条件，确保申请领取种子生产经营许可证的企业具有与种子生产经营相适应的设施、设备、品种和人员等条件；规范审核与核发许可程序，确保所有核发工作都在国家种子生产经营许可管理系统中进行。加强非主要农作物种子种苗生产经营许可管理，严格按照《湖南省农作物非籽粒种子种苗生产经营许可条件规定（试行）》要求，做好非主要农作物种子种苗生产经营许可证的核发工作。2020年全市共办理非主要农作物种子生产经营许可8件，其中市本级1件、新宁2件、城步1件、隆回2件、新邵1件、洞口1件。

其次，加强学习宣传，依法治种环境不断优化。新《种子法》实施后，今年全市共组织学习《种子法》及配套规章制度30多期，培训种子生产经营1000多户，发放培训资料10000多份。

第三，以种子标签和二维码、生产经营和引种备案、品种登记为重点，抓好《种子法》各项制度全面落实。按照《湖南省2020年农作物种子市场监管方案》，深入开展春季市场检查、秋季市场检查、冬季企业督查专项行动，完善特色作物种子种苗质量标准，规范特色作物种子种苗市场管理。加大监督抽查，完善侵权行为甄别、曝光、惩戒制度，严厉打击品种套牌侵权行为和非法转基因种子生产销售。全年共出动执法人员600多人次，车辆150辆次，检查经营户800家，抽取水稻、玉米、油菜种子样品162个，并送省种子质量检测中心进行真实性、转基因及田间纯度种植鉴定，查处并移交有关部门假种子案件4起、未审先推4起、标签标识不规范4起，有效的保障了全市的农作物种子生产质量及农业用种的安全。

第四，2020年，按照省农委文件要求各县市区农业行政主管部门在4月底前对在辖区内进行杂交水稻、杂交玉米种子生产的企业进行备案。在种子生产期间，深入种子生产基地核查种子生产者是否具备种子生产基本条件，时空隔离是否满足要求；按照“一企一地一品一证”原则，核查是否按照生产经营许可证的规定生产种子，核实种子生产面积，种子企业是否与生产方签订了合同，合同是否规范，种子生产基地的隔离、除杂去劣、田间花检、田间纯度验收等质量控制措施的落实，种子生产建档等情况。在种子收购期，对辖区内各基地全部收购种子抽取纯度种植鉴定综合样品。对其他农作物种子、种苗生产基地，重点对生产资质、依法生产、隔离条件、质量控制、检验检疫、生产档案、种子种苗质量等进行检查。全年，在邵制种企业有100多家，制种面积达13万多亩，抽取种子海南纯度种植鉴定样品200多份。

五是扎实开展新品种展示示范与跟踪评价，完善农作物品种安全预警、示范推广机制。全市安排专项经费开展农作物品种安全跟踪评价与新品种展示示范工作，展示示范面积达1000多亩，品种300多个。

六是加强项目建设，开展杂交水稻制种保险，完善种业发展软硬环境。

六、存在的主要问题和改进措施 

在资金管理上，基本支出除了“三公经费”外，对支出项目还没有实行全预算目标管理。如差旅费、办公费、维修费等，在精细化管理上还有欠缺。今后，我处将加大力度，做好预算分解计划并实施，争取实现全预算目标管理，更好地做好内控工作。

邵阳市种子管理处2020年部门整体支出绩效自评报告

2020部门整体支出绩效评价指标评分表

     第二部分附件：2020决算公开表（2022年7月修改）