邵阳市医疗和生育保险基金管理处2018年度部门整体支出绩效自评报告

根据《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩[2019]2号）精神，我处对2018年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。部门整体支出分基本支出和专项支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政成本，专项支出的评价重点是规范管理促发展，提高资金绩效，经全面综合评价，我处2018年度部门整体支出绩效自评得分98分,等级为优秀。现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

邵阳市医保处在职人员编制45人，2018年底实际在职人员42人。主要负责医疗、生育保险基金的筹集、管理、支付、信息统计；负责制订医疗、生育保险事业发展规划；负责市直单位医疗、生育保险经办、扩面和督查；负责医疗、生育保险费用结算、待遇支付；负责市直医疗保险定点医疗机构、定点零售药店的监管；负责市直公务员医疗补助的待遇支付；负责医疗、生育保险政策法规的宣传、实施、咨询；负责对市辖各县（市）、区的业务指导。下设办公室、财务审计科、结算管理科、医疗监督管理科、征缴稽查科、生育保险科、改制单位管理科7个正科级科室，个人帐户管理科、城乡居民医疗保险科、异地就医管理科、意外伤害管理科、基金稽核评审科、城乡居民医疗保险基金估算科6个副科级科室。本单位无下属二级机构。

（二）部门整体支出规模

邵阳市医保处2018年整体支出677.36万元。其中基本支出617.36万元，项目支出60.00万元。主要包括社会保障和就业支出，医疗卫生与计划生育支出，住房保障支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

2018年初预算收入527.43万元，其中一般公共预算拨款收入527.43万元。一般公共预算拨款支出527.43万元。基本支出： 467.43万元，其中：工资福利支出355.04万元,商品和服务支出111.05万元,对个人和家庭补助支出1.34万元。项目支出60.00万元。

2018年实际收入816.95万元，其中一般公共预算拨款收入816.95万元。2018年实际支出677.36万元，其中:工资福利支出542.88万元,商品和服务支出130.84万元,对个人和家庭补助支出1.08万元、其他资本性支出2.56万元。

（二）基本支出

2018年基本支出617.36万元，主要包括工资福利支出542.88万元、商品和服务支出65.34万元、对个人和家庭补助支出1.08万元、其他资本性支出2.56万元。

2018年“三公”经费预算数为8.50万元，决算数为7.91万元.其中：因公出国（境）费预算数为0万元，决算数为0万元，因公出国（境）0批次0人次。公务用车购置及运行维护费预算数为4万元，决算数为3.55万元（公务用车购置费预算数为0万元，决算数为0万元，公务用车购置0台。公务用车运行维护费预算数为4万元，决算数为3.56万元，公务车辆保有1辆），公务接待费预算数为4.50万元，决算数为4.35万元，公务接待46批360人次。

2018年“三公”经费决算比2017年减少0.10万元，邵阳市医疗和生育保险基金管理处按照中央、省和市委市政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（三）专项支出

邵阳市医保处2018年项目支出60万元，其中医保手册、医保卡费用30万元、跨省异地就医费用20万元、网络维护费用10万元。我处专项目支出严格按照采购要求办理自行采购手续后再支出。

三、部门专项组织实施情况及资产管理情况

邵阳市医保处专项支出均为自行采购。单位建立了完善的《采购管理制度》、《建设项目管理制度》、《合同管理制度》。

2018年资产总计328.27万元，比上年增加152.72万元，其中固定资产64.63万元、流动资产263.63万元。流动资产中财政应返还额度256.44万元，比上年增加163.67万元。增长的原因是财政拨付了征缴奖励经费，建设银行拨付了网络建设维护费，导致财政应返还额度大幅增加。

国有资产由办公室和财务科共同管理，资产的购置、管理、处置均严格按照制度执行。单位制定了《资产管理制度》，并在资产管理系统中及时更新资产情况，保证资产账实相符。

四、绩效评价工作情况及部门整体支出主要绩效

邵阳市医保处根据市财政局要求，及时申报单位整体支出绩效目标和专项支出绩效目标，如实的填报部门整体支出绩效报告和专项支出绩效报告，高度重视自评工作，加强预算管理、资产管理、绩效管理。

（一）完成了项目绩效目标完成情况。完成2018年的医保手册、医保卡的采购工作，建立了较为完善的医保手册、医保卡采购、发放制度，做好医保手册、医保卡管理工作。实现符合转诊规定人员跨省异地就医住院医疗费用直接结算，不断完善跨省异地就医政策，规范异地就医流程，加强异地就医管理服务，强化异地就医资金管理，建设和完善省级异地就医结算系统。统一了社保基金会计科目，做好原有会计核算软件和业务信息系统进行及时更新和调试，准确实现数据转换和对接，确保2018年新旧账套有序衔接。

（二）完成了本单位整体支出绩效目标。完成了医疗、生育保险基金的征缴任务；完成了市直医疗保险定点医疗机构、定点零售药店的费用结算、待遇支付；加强了市直医疗保险定点医疗机构、定点零售药店的监管，确保医保基金安全运行。

我处将不断健全医疗保障制度系统，积极稳妥推进各项改革，继续强化医保基金监管，切实抓好医保精准扶贫，全面夯实医保管理基础，努力提升医保服务水平。
   五、存在的问题

（一）预算执行存在偏差 

从公共预算财政拨款决算数与全年指标对比情况看，2018年决算支出总额超全年指标。主要原因是按照《邵阳市财政局关于编制2018年部门预算的通知》要求，编制预算时奖金按在职人员一个月工资计算，而年底的奖金支出包括了十三个月工资、年度绩效考核奖励、综合治理奖励、文明单位奖励，实际支出大幅增加。

（二）经费保障水平偏低 

综合近几年预算批复看，财政拨款收入资金紧张，预算执行基本围绕保人员经费、保正常运转进行。从决算情况看，基本支出执行占比较大，预算执行面临巨大的压力。

六、改进措施 

（一）强化预算约束，规范预算执行管理

加强新《预算法》等学习，规范预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

（二）规范会计核算，强化部门财务管理制度

加强和完善内部财务管理办法，规范会计核算，严格执行经费开支范围和标准。严格按照《会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

（三）严格审核把关，加强三公经费管理

加强对三公经费支出事项必要性、合理性的审核，不得安排无实质内容的公务活动，认真落实公车改革和管理规定，在规定范围内加大保留车辆统筹使用力度。

（四）优化资产配置，切实规范国有资产管理

严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。加强行政事业单位资产管理信息系统的运用，认真核对本单位固定资产卡片信息，及时更新完善，确保真实、完整、有效地反映本部门资产信息。

（五）完善内控制度，切实严肃财经纪律

牢固树立依法理财意识，认真贯彻落实“三重一大”决策制度，完善重大项目安排，大额资金使用流程。不断完善内部控制制度建设，着力强化部门内控管理。严格执行国家工资政策规定，严禁超过规定标准、范围发放津贴补贴。