邵阳市农村经营服务站2018年度部门决算说明

第二部分 部门决算表

（见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

2018年度收、支总计  324.18万元，其中2018年财政拨款收入302.14万元，上年结转和结余22.04万元。与2017年相比，增加  168万元，增加 124.51 %，主要是：一是由于我站承担了全市农村集体产权制度改革工作任务，省里下拨了15万元的工作经费；二是我站承担了全市的农村土地确权颁证工作，按照要求必须建立市级信息平台，市里下拨了130万元的信息平台建设经费。

二、收入决算情况说明

本年收入合计   302.14万元，其中：财政拨款收入 302.14 万元，占 100  %

三、支出决算情况说明

本年支出合计 302.14万元，其中：基本支出177.95万元，占58.89 %；项目支出124.19万元，占41.11%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018年度财政拨款收、支总计 302.14 万元，与2017年相比，增加 168万元,（增加） 124.51  %，主要是因为一是由于我站承担了全市农村集体产权制度改革工作任务，省里下拨了15万元的工作经费；二是我站承担了全市的农村土地确权颁证工作，按照要求必须建立市级信息平台，市里下拨了130万元的

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出 302.14万元，占本年支出合计的 100%，与2017年相比，财政拨款支出增加168万元，占比   124.51 %，主要是：一是由于我站承担了全市农村集体产权制度改革工作任务，省里下拨了15万元的工作经费；二是我站承担了全市的农村土地确权颁证工作，按照要求必须建立市级信息平台，市里下拨了130万元的信息平台建设经费。。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出  302.14 万元，主要用于以下方面： 一般公共预算财政拨款支出 302.14万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出205.82万元，主要用于以下方面：农林水支出135.11万元，占65%；社会保障和就业支出50.58万元，占24%;卫生健康支出8.05万元占3%，住房保障支出12.08万元占8%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为302.14万元，支出决算数为324.18万元，其中结转结余22.04万元。完成年初预算的100 %，

年度财政拨款支出年初预算数为302.14万元，支出决算数为324.18万元，其中结转结余22.04万元。完成年初预算的100 %，

其中：

1、208社会保障和就业支出（类）21.81万元，20805行政事业单位离退休（款）19万元，完成年初预算的100 %。

2、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）18.03万元，完成年初预算的100 %。

3、2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）0.97万元,完成年初预算的100 %。

4、20827财政对其他社会保险基金的补助（项）2.81万元，完成年初预算的100 %。

5、2082702财政对工伤保险基金的补助（项）2.18万元。完成年初预算的100 %。

6、2082703财政对生育保险基金的补助（项）0.63万元,完成年初预算的100 %。

7、210（类）行政事业单位医疗（款）10.98万元，完成年初预算的100 %，

8、2101102事业单位医疗（项）9.52万元，完成年初预算的100 %。

9、2101103公务员医疗补助（项）1.46万元，完成年初预算的100 %。

10、213农林水支出（类）年初预算数为263.40万元，决算支出数为261.95（款）万元，2130104事业运行（项）261.95万元，完成年初预算的99.4%。原因为：该款项有保证金未付出。

12、221住房保障支出（类）7.41万元，22102住房改革支出（款）7.41万元。完成年初预算的100 %。

13、2210201住房公积金（项）7.41万元。完成年初预算的100 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出 177.95万元，其中：人员经费115.15万元，占基本支出的64.7%,主要包括按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；；公用经费62.8万元，占基本支出的35.3%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 3 万元，支出决算为  42.24万元，完成预算的 74.67  %，其中：

无因公出国（境）费，公务接待费支出预算 3万元，支出决算为  2.24万元，完成预算的 74.6 %，与上年相比减少4.76万元，主要原因为按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，严控“三公”经费开支。

本单位无公务用车购置费及运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.24万元，占 74.67 %,本单位无因公出国（境）费及公务用车购置费及运行维护费。

1、公务接待费支出决算为 2.24 万元，全年共接待来宾 42批次256人次，主要是会议开餐及接待公务用餐费用发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度本单位无政府性基金预算

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。在今年收支预算内，确保完成以下整体目标：

目标1：全面完成全市农地确权颁证工作扫尾工作，并全面启动全市农村产权制度改革工作。

目标2：固定资产做到账表、账实、账账、账卡相符，固定资产利用率为100%。

目标3：以会代训完成2次农村产权制度改革业务培训，1次全市农经统计业务培训，计划培训150人次。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

部门整体支出绩效评价指标评分自评92分。今后将继续加强专业方面的学习，制定更节约与高效的支出计划与绩效管理目标。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

1、全面完成全市农地确权颁证工作扫尾工作，省年度目标考核达标。

2、全面启动全市农村产权制度改革工作，完成了全市农村集体资产清产核资工作，并评为省先进单位。

3、完成2次农村产权制度改革业务培训，1次全市农经统计业务培训，共培训180人次，完成了年初目标任务。

4、固定资产实行动态管理，实行常态化和正规化，固定资产利用率为100%。

九、其他重要事项情况说明:我站承担的农村土地确权颁证工作的信息平台建设共计需要投入建设资金260万元，今年我站已经完成政府采购和招标工作，与湖南省盛鼎公司签订了合作协议，与中国移动邵阳分公司签订了数据平台租赁合同。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出 62.8 万元，比2017年增加25.19万元。主要原因是：我站承担了全市农村集体产权制度改革和农村土地确权颁证工作这两项农村重大改革工作，因而导致工作经费增长。。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费 2.24万元，用于召开产权制度改革培训2次，人数 180 人，内容为：农村土地产权制度改革业务培训。

（三）政府采购支出情况

本年度政府采购计划采购总额0.8万元，其中：货物0.8万元；本年度政府采购实际采购总额8.7万元，其中：货物0.63万元；服务8.07万元；  本部门2018年度政府采购支出总额10.3万元，其中：授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额10.3万元，占政府采购支出总额的100%。    

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆  0 辆，其中，单位价值50万元以上通用设备 0台（套）；单位无价值100万元以上专用设备。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市农村经营服务站部门决算公开表格