邵阳市河道管理处2018年度部门决算说明

邵阳市河道管理处

2018年度部门决算公开说明

目          录

第一部分 邵阳市河道处概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 邵阳市河道处2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表部门决算

第三部分 邵阳市河道处2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分 名称解释

第五部分 附件

第一部分 邵阳市河道处概况

一、部门职责

邵阳市河道管理处隶属市水利局，系副处级参照公务员法管理的事业机构。主要职责是：根据授权委托，主管辖区河道管理以及市区防洪工程建设和管理；受市水利局委托，负责贯彻落实河道管理的法律、法规、政策和规定，指导县市区的河道管理工作；研究并拟制辖区内河道管理有关规定，经批准后监督实施；编制河道治理、清障、综合开发利用规划和年度计划，经批准后组织实施；承担市管河道范围内工程建设项目的审查报批工作；负责河道管理范围内生产作业的许可；负责涉河工程规费的收缴和管理；协助编制市区城市防洪规划，参与防洪认证等前期工作；承担市区防洪堤工程及设施建设项目法人职责，并组织实施；负责市区防洪堤工程的维护、管理和使用；承担河长制办公室日常工作，负责组织制定河长制工作管理制度；协调、交办、督查河长确定的事项；落实上级河长制办公室交办事项，组织下一级行政区域河长制工作进行检查、考核和评价；负责市级河长巡河的组织实施，全面掌握辖区河道管理冶状况；负责河长制信息平台建设与管理；开展河道保护宣传。承办市委、市政府和市水利局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市河道处内设机构包括：综合科、计划财务科、堤防建设管理科、河道监察管理科、河湖管理科等5个科室。机关核定事业编制20名，现有在职职工18名，退休职工2名。

（二）决算单位构成。邵阳市河道管理处只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。

第二部分 邵阳市河道处2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 邵阳市河道处2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计11281.3万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计增加7640.85万元，增长209.89%。主要是因为项目资金投入增加。

二、收入决算情况说明

2018年收入2,170.82万元，其中一般公共预算拨款收入2,169.95万元。比上年增加248.42%，占本年总收入的99.96%。其增加主要原因是项目收入增加。其他收入0.87万元， 比上年减少 95.73%。占本年总收入的0.04%。其减少主要原因是：比上年少了民政局慈善款

三、支出决算情况说明

本年支出合计10,205.19万元，其中：基本支出302.20万元，占本年总支出2.96%。项目支出9902.98万元，占本年总支出97.04%。 其增加的主要原因为：项目支出增加。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计11281.3万元，2018年度财政拨款收入2,169.95万元，上年结转和结余9,111.35元，财政拨款支出 10,205.19万元，年末结转和结余1,076.12万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加7640.85万元，增长209.89%。 其中一般公共预算财政拨款为2,169.95万元，政府性基金为0.00万元，其增加的主要原因为：项目资金投入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出10205.19万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加9756万元，增加2172.38%。其增加的主要原因为：项目资金投入增加。

（二）一般公共预算拨款收入总体情况

2018年度一般公共预算拨款收入2169.95万元，占本年收入合计的21.26%。与2017年度相比，比上年增加1547万元，增加248.42%。其增加的主要原因为：项目资金投入增加。

（三）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出10205.19万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出24.07万元，占0.24%。医疗卫生与计划生育支出0.29万元，占0%。农林水支出10168.54万元，占99.64%。住房保障支出12.29万元，占0.12%。其增加的主要原因为：项目资金投入增加。

（四）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为221.40万元，支出决算为10,205.19万元，完成年初预算的4609.39%%，支出决算大于年初预算的主要原因是项目资金投入增加。其中： 
    1、一般公共服务（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位离退休（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出。 
    年初预算为21.52万元，支出决算为21.52万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。 
    2、一般公共服务（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位离退休（项） 财政对失业保险基金的补助支出。

年初预算为1.02万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。 
   3、一般公共服务（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位离退休（项） 财政对工伤保险基金的补助支出。

年初预算为1.02万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。 
  4、一般公共服务（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位离退休（项） 财政对生育保险基金的补助支出。

年初预算为0.51万元，支出决算为0.51万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。 
  
   5、一般公共服务（类）医疗卫生与计划生育支出 （款）行政事业单位医疗（项） 行政单位医疗支出。
    年初预算为11.92万元，支出决算为0.29万元，其中：事业单位医疗0.29万元，公务员医疗补助0万元，完成年初预算的0.24%，决算数小于年初预算数的主要原因是人员减少。

6、一般公共服务（类）农林水支出（款）水利（项） 行政运行支出

  年初预算为173.12万元（主要用于单位人员工资福利及机关运行），支出决算为265.55万元，完成年初预算的153%，决算数大于年初预算数的主要原因是项目增加。 
    7、一般公共服务（类）农林水支出（款）水利（项） 水利工程建设支出

年初预算为0万元，水利工程建设支出决算为9902.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是项目资金投入增加。 
   8、一般公共服务（类）住房保障支出（款）住房改革支出（项）   住房公积金支出 
    年初预算为12.29万元，支出决算为12.29万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

邵阳市河道处2018年度一般公共预算财政拨款基本支出302.20万元。其中:

人员经费257.36万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费44.84万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为6万元，支出决算数为3.27万元,完成预算的54.5%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务接待费决算数为3.27万元，占100%。全年共接待来访团组50个，来宾205人次，主要是督查、审计、开会、汇报工作发生的接待支出。因公出国（境）费支出决算数0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算数0万元。2018年“三公”经费决算比2017年减少2.83万元，主要是原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

八、、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位没有政府性基金预算收入支出

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据相关文件要求，邵阳市河道处绩效自评小组遵循客观、公平、公正的原则，运用目标比较法、公众评价法、实地调研法、定性与定量相结合的方法，组织完成了本部门整体支出绩效评价工作。

（二） 部门决算中项目绩效自评结果。（河道处2018年本单位有两个项目）

1、“一河一策”实施方案编制在全面开展河道现状调研工作基础上，以问题为导向，科学编制，梳理提出了问题清单、明确了目标清单、制定了任务清单、提出了措施清单。为河道管理、整治等工作提供了依据。

2、蓬莱岛内河整治工程建设资金基本到位，资金管理规范，工程造价控制在概算范围以内，取得了良好的经济效益、社会效益和生态效益。工程建成后，运行良好，河道生态环境显著优化，水质得到净化；极大的减轻水质污染，恢复水体自净功能，有利于水生生态的恢复；防洪治涝能力明显提高，大大减轻防洪度汛负担，有利于社会持续稳定的发展。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

2018年河道处根据年初工作规划和重点性工作，围绕“四水”治理项目建设、堤防管理、城区防汛、河道采砂管理、涉河建筑项目审批、河长制、精准扶贫、党建八个方面为中心开展工作，全处上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。部门整体支出绩效情况如下：

1、经济效益评价

预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为3.27万元，比2017年减少2.83万元。2、预算管理方面，制度执行总体较为有效。3、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

2、效率性评价和有效性评价

预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，预算安排的项目支出在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上严守法律底线、纪律底线、道德底线。

3、社会公众满意度评价

2018年河道处围绕“四水”治理项目建设、堤防管理、城区防汛、河道采砂管理、涉河建筑项目审批、河长制等工作，做到了“绿水青山，就是金山银山”让老百姓有真真正正的获得感和幸福感。社会公众满意度达95%以上。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

2018年邵阳市河道处机关（事业）运行经费财政拨款决算44.84万元。比2017年减少29.7万元。主要原因是：部分与项目有关运行费计入项目开支中。

(二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费0万元，培训费0.06万元，主要用于到省进行业务培训开支。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出预算总额10万元，其中：货物10万元，服务0万元，工程0万元；本年度政府采购实际采购总额1187.23万元，比预算增加11772.3%。增加主要原因工程项目采购增加。本年度政府采购支出中货物类1.97万元，占政府采购总金额0.17%，工程类986.57万元，占政府采购总金额83.1%；服务类198.7万元，占政府采购总金额16.73%；其中：授予小微企业合同金额 1187.23万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占有情况

截至2018年12月31日本单位年末无车辆。无单价50万元以上通用设备。无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

第五部分 附件

附件：邵阳市河道管理处2018年决算公开表