邵阳市土地储备中心2018年度部门决算说明

邵阳市土地储备中心

2018年度部门决算

目  录

第一部分  邵阳市土地储备中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  邵阳市土地储备中心2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、部门决算相关信息统计表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表

第三部分 邵阳市土地储备中心2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

七、政府性基金预算收入支出决算情况

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  邵阳市土地储备中心概况

一、部门职责

邵阳市土地储备中心的主要职责是：参与拟订、修改土地收购、储备的政策性规定；编制土地储备计划并组织实施；代表市人民政府在土地市场实施政府优先收购权、依法依规实施土地储备并进行经营管理；对收购、征收、收回、转换的储备土地进行资金测算、补偿，参与招商洽谈并做好前期开发利用和供应前期准备工作；负责储备土地成本的核算、土地储备资金筹集及资金的使用管理；指导县（市）土地储备工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位为一级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成。邵阳市土地储备中心2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市土地储备中心本级。

第二部分 邵阳市土地储备中心2018年度部门决算表（见附表）

第三部分  邵阳市土地储备中心2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年收入81,771.55万元，其中一般公共预算拨款收入1,776.81万元。比上年增加1,546.28%，占本年总收入的2.17%。政府性基金预算财政拨款收入79994.74万元，上年无政府性基金预算财政拨款收入。占本年总收入97.83%。其增加主要原因是：1、工作需要，相应支出有所增长。2、工资、津补贴等标准的调整。3、土地储备资金专户与人员经费户数据合并。4、根据土地储备业务发展需要，财政加大对土地储备前期工作开发所需的成本预算。5、新增土地储备专项债券。

二、支出决算情况说明

本年支出合计29,363.11万元，其中：基本支出121.39万元，占本年总支出0.41%。项目支出29241.72万元，占本年总支出99.59%。其增加的主要原因为：1、工资、津补贴等标准的调整。2、财政核算土地一级开发成本支出，通过土地储备中心土地储备资金专户与一级开发单位结算。3、新增土地储备债券项目支出。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计85568.27万元，2018年度财政拨款收入81,771.55万元，上年结转和结余3,796.72元，财政拨款支出 29,363.11万元，年末结转和结余56,205.16万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加85457.39万元，增长 77075.17%。 其中一般公共预算财政拨款为1,776.81万元，政府性基金为79,994.74万元。其增加的主要原因为：1、财政核算土地一级开发成本预算时，通过土地储备资金专户，与一级开发单位结算。2、新增土地储备专项债券资金。3、工资、津补贴的标准调整。4、土地储备资金专户与人员经费户数据合并。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出1768.39万元，占本年支出合计的6.02%。与2017年度相比，比上年增加1662万元，增加1563.29%。其增加的主要原因为：1、财政核算土地一级开发成本预算时，通过土地储备资金专户，与一级开发单位结算。2、新增土地储备专项债券资金。3、工资、津补贴的标准调整。4、土地储备资金专户与人员经费户数据合并。

（二）一般公共预算拨款收入总体情况

2018年度一般公共预算拨款收入1776.81万元，占本年收入合计的6.05%。与2017年度相比，比上年增加1669万元，增加1546.28%。其增加的主要原因为：1、财政核算土地一级开发成本预算时，通过土地储备资金专户，与一级开发单位结算。2、新增土地储备专项债券资金。3、工资、津补贴的标准调整。4、土地储备资金专户与人员经费户数据合并。

（三）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出1768.39万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出9.26万元，占0.52%。医疗卫生与计划生育支出3.55万元，占0.2%。资源勘探信息等支出1647万元，占93.14%。国土海洋气象等支出103.42万元，占5.85%。住房保障支出5.16万元，占0.29%。其增加的主要原因为：1、工作需要，相应支出有所增长。2、人员工资、津补贴等标准的调整。3、保险缴费基数核准标准提高。4、含财政核返的一级开发土地成本支出。

（四）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为1,768.70万元，支出决算为1,768.39万元，决算数支出小于年初预算数，其中：

按经济分类：工资福利支出108.25万元，比上年增加42.69%。商品和服务支出12.79万元，比上年减少39.77%。对个人和家庭的补助0.35万元，比上年减少96.2%。项目支出1647万元，上年无项目支出。其中：增加的主要原因为：1、工作需要，相应支出有所增长。2、人员工资、津补贴等标准的调整。3、保险缴费基数核准标准提高。4、项目支出为财政核返的一级开发土地成本支出。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款支出年初预算数为1776.81万元，支出决算数为1768.39元，完成年初预算的93.51%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

    年初预算为8.61万元，支出决算为8.61万元，完成年初预算的100%。

2、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

    年初预算为0.43万元，支出决算为0.43万元，完成年初预算的100%。

3、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生业保险基金的补助（项）

年初预算为0.43万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算的主要原因为失业保险预算没有使用，结转到下年使用。

4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。

    年初预算为0.22万元，支出决算为0.22万元，完成年初预算的100%。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

    年初预算为3.55万元，支出决算为3.55万元，完成年初预算的100%。

    7、国土海洋气象等支出（类）国土资源事务土地资源储备支出

年初预算66.16万元，支出决算为59.43万元，完成年初预算数的89.83%，决算数小于年初预算数的主要原因为部分费用没有清算。

8、国土海洋气象等支出（类）国土资源事务事业运行支出。

年初预算为45.25万元，支出决算为43.99万元，完成年初预算的97.22%，决算数小于年初预算的主要原因为人员经费部分欠缴未缴。

9、资源勘探信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出  支持中小企业发展和管理支出。

年初预算为1647万元，支出决算数为1647万元，完成年初预算数的100%。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

   年初预算数为5.16万元，支出决算5.16万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 
   2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为7万元，其中因公出国（镜）0万元，公务接待预算数3.5万元，公务用车运行和购置预算数3.5万元（公务用车运行费3.5万元，公务用车购置费0万元），支出决算数为0.32万元,其中因公出国（境）支出0万元，公务接待支出0万元，公务用车运行和购置支出0.32万元（公务用车运行费0.32万元，公务用车购置费0万元），公务用车运行费完成预算的4.57%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 
   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 
    2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：全年因公出国（境）0万元，公务接待费决算数0万元，公务接待0批次0人次，公务用车保有量1辆，公务用车运行和购置费决算数为0.32万元（公务用车购置数0万元，公务用车运行费0.32万元），占100%。2018年“三公”经费决算比2017年减少4.15万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

七、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位有政府性基金预算收入支出情况，具体收支情况为：

政府性基金预算财政拨款收入79994.74万元，上年无政府性基金预算财政拨款收入，占本年总收入97.83%，占本年总收入的0.00%。政府性基金预算支出为项目支出27594.72万元。主要原因为：1、财政通过土地储备资金专户与一级开发实施单位结算土地一级开发成本，预算收入和支出都增加。2、新增土地储备专项债券项目资金支出。3、土地储备资金专户与人员经费户数据合并。

八、预算绩效情况说明

2018年整体支出未实行预算绩效目标管理。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

邵阳市土地储备中心单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关（事业）运行经费统计数据。主要原因是：决算系统无此模块。

（二）政府采购支出情况

2018年无政府采购支出。

（三）国有资产占有情况

本单位年末共有车辆1辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

第五部分 附件

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市土地储备中心部门决算公开表格