邵阳市企业养老保险处

2018年度部门决算

目  录

第一部分  邵阳市企业养老保险处概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  邵阳市企业养老保险处2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、部门决算相关信息统计表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表

第三部分 邵阳市企业养老保险处2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

七、政府性基金预算收入支出决算情况

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  邵阳市企业养老保险处概况

一、部门职责

我处是参照公务员管理的副处级单位，无下属单位，共有干部职工36人，其中在职职工28人，退休职工8人。主要负责市本级国有、城镇集体、外商投资、城镇私营企业职工、个体工商户和灵活就业人员的基本养老保险个人账户及档案的建立、记录和管理；社会保险费征缴和养老金发放；办理养老保险关系和基金转移手续；管理企业养老保险基金；为参保人员提供基本养老保险咨询、查询及管理服务、对县（市）区企业养老保险工作经办的业务指导等工作。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置。邵阳市企业养老保险处内设机构包括：内设综合科、财务科、退休管理科、基金征缴科、个人账户科、登记稽核科等7个科室。 

（二）决算单位构成。邵阳市企业养老保险处2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市企业养老保险处为一级预算单位，无下属单位或机构。 

第二部分 邵阳市企业养老保险处2018年度部门决算表（见附表） 

第三部分 邵阳市企业养老保险处2018年度部门决算情况说明 

一、收入决算情况说明 

2018年收入539.97万元，其中一般公共预算拨款收入539.97万元。比上年增加4.19%，占本年总收入的100.00%。其增加主要原因是：人员增加，人员经费增长。 

二、支出决算情况说明 

本年支出合计580.24万元，其中：基本支出580.24万元，占本年总支出100%。 其增加主要原因为：人员增加，人员经费增长。 

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2018年度财政拨款收、支总计583.33万元，2018年度财政拨款收入539.97万元，上年结转和结余43.36元，财政拨款支出 580.24万元，年末结转和结余3.09万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加21.69万元，增长3.86%。其中一般公共预算财政拨款为539.97万元，政府性基金为0.00万元其增加的主要原因为：人员增加，人员经费增长。 

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算拨款支出总体情况 

2018年度一般公共预算财政拨款支出580.24万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加62万元，增加11.96%。其增加的主要原因为：人员增加，人员经费增长。 

（二）一般公共预算拨款收入总体情况 

2018年度一般公共预算拨款收入539.97万元，占本年收入合计的93.06%。与2017年度相比，比上年增加22万元，增加4.19%。其增加的主要原因为：人员增加，人员经费增长。 

（三）一般公共预算拨款支出决算结构情况 

一般公共预算拨款支出580.24万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出517.11万元，占89.12%。医疗卫生与计划生育支出22.57万元，占3.89%。住房保障支出40.56万元，占6.99%。其增加的主要原因为：人员增加，人员经费增长。 

（四）一般公共预算拨款支出决算具体情况

“2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为282.29万元，支出决算为580.24万元，完成年初预算的205.55%，其中：

1. 社会保障和就业（类）支出人力资源和社会保障管理事务（款） 社会保险业务管理事务（项）年初预算0万元，支出决算为10.72万元，完成年初预算的121.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中预算追加。

2. 社会保障和就业（类）支出人力资源和社会保障管理事务（款） 社会保险经办机构（项）年初预算217.9万元，支出决算为420.51万元，完成年初预算的192.98%，决算数大于年初预算数的主要原因一是年中按规定追加部分财政拨款支出预算；二是以前年度财政拨款结转结余资金未纳入年初预算。

3. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：年初预算为0.00万元，支出决算为4.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加预算安排的支出。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为28.16万元，支出决算为28.16万元，完成年初预算的100.00%，决算数和年初预算数一致.

5.  社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为6.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是补缴职业年金，年中预算追加。

6. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：年初预算为0.64万元，支出决算为0.55万元，完成年初预算的85.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是未支付完。

7. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：年初预算为1.35万元，支出决算为1.28万元，完成年初预算的94.81%，决算数小于年初预算数主要原因是12月工伤保险未支付完。

8. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）：年初预算为0.67万元，支出决算为0.7万元，完成年初预算的104.48%，决算数大于年初预算数一致主要原因是缴费基数增加，年中追加预算。

9. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：年初预算为1.35万元，支出决算为1.28万元，完成年初预算的94.81%，决算数大于年初预算数一致主要原因是12月失业保险未支付完。

10.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）其他财政对社会保险基金的补助（项）：年初预算为0万元，支出决算为2.2万元，决算数大于年初预算数一致主要原因是年中追加预算。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：年初预算为11.26万元，支出决算为10.91万元，完成年初预算的96.89%，决算数小于年初预算数主要原因是12月医疗保险未支付完。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：年初预算为4.82万元，支出决算为11.66万元，完成年初预算的241.91%，决算数大于年初预算数主要原因是年中追加预算。

13住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为16.14万元，支出决算为40.56万元，完成年初预算的289.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是补缴以前年度住房公积金，年中追加预算。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

邵阳市企业养老保险处2018年度一般公共预算财政拨款基本支出580.24万元。其中: 

人员经费389.39万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资93.78万元、津贴补贴72.37万元、奖金87.76万元，其他社会保障缴费5.69万元、伙食补助费9.76万元、机关事业单位基本养老保险缴费45.88万元、职工基本医疗保险10.91万元、公务员医疗补助11.66万元、职业年金6.98万元、其他工资福利支出0.85万元、抚恤金0.55万元、生活补助1.82万元、住房公积金40.56万元、奖励金0.48万元、其他对个人和家庭的补助支出0.33万元； 

公用经费190.85万元，主要包括：办公费21.26万元、印刷费20.19万元、邮电费2.90万元、差旅费8.13万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0.75万元、租赁费18.40万元、会议费3.32万元、培训费1.27万元、公务接待费2.19万元、劳务费17.33万元、工会经费18.80万元、福利费10.61万元、公务用车运行维护费2.85万元、其他交通费用35.67万元、其他商品和服务支出13.82万元、办公设备购置13.35万元。 

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为14.5万元，支出决算数为5.04万元,完成预算的34.76%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务用车购置费为0，本年度未购置公务用车。公务用车保有量1辆，公务用车运行维护费决算数为2.85万元，占56.55%。公务接待费决算数为2.19万元，占43.45%。公务接待68批次609人次。因公出国（境）费为0，因公出国（境）团组数及人数为0。2018年“三公”经费决算比2017年减少2.47万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。 

七、政府性基金预算收入支出决算情况 

本单位没有政府性基金预算收入支出情况 

八、预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况。根据《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2019〕2）号文件精神，我处开展2018年度部门整体支出绩效自评工作。绩效评价报告见附件。通过绩效自评，掌握了部门整体支出使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题不足，为进一步规范财政支出管理、健全项目和资金使用管理、完善预算和绩效目标管理提供了重要参考。本单位2018年度无重点项目资金安排 

（二）部门决算中项目绩效自评结果。 

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分内容和指标，绩效自评得分为92分，部门整体支出绩效为“优”。 

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。 

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分内容和指标，绩效自评得分为92分，部门整体支出绩效为“优”。 

九、其他重要事项情况说明 

（一）机关（事业）运行经费支出情况 

2018年邵阳市企业养老保险处机关（事业）运行经费财政拨款决算190.85万元。比2017年增加51.97万元。主要原因是：人员增加，公用经费和人员经费均有所增长。 

（二）政府采购支出情况 

本年度政府采购计划采购总额51.1万元，其中：货物19.3万元；服务31.8万元；本年度政府采购实际采购总额22.94万元，其中：货物13.35万元；服务9.59万元； 

（三）国有资产占有情况 

本单位年末共有车辆1辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市企业养老保险处部门决算公开表格