邵阳市墙体材料改革办公室2018年度部门决算说明

邵阳市墙体材料改革办公室

2018年度部门决算

目  录

第一部分  邵阳市墙体材料改革办公室概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表   

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表   

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表   

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明   

一、收入支出决算总体情况说明    

二、收入决算情况说明   

三、收入决算情况说明   

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明   

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出情况决算情况说明  

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第五部分附件   

第一部分  

邵阳市墙体材料改革办公室概况

一、部门职责

邵阳市墙体材料改革办公室是参照公务员法管理的全额拨款事业单位。主要负责编制新型墙体材料发展、推广、应用的总体规划和年度计划，报人民政府批准后组织实施，负责墙改专项基金管理工作，编制使用计划并监督实施，负责讨论本地区优化建筑体系的调查研究，确定发展新型墙体材料和节能环保建筑主导产品，限制粘土实心砖的生产和使用，负责指导县市墙体改革工作，承担市委、市政府、市墙体改革领导小组和主管部门交办的工作及墙改执法工作。  

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市墙体材料改革办公室内设机构包括：推广应用科、财务科、综合科、墙改执法科。

（二）决算单位构成。邵阳市墙体材料改革办公室2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市墙体材料改革办公室本级。                               

第二部分

邵阳市墙体材料改革办公室

2018年度部门决算表（见附表）

第三部分  

2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明   

2018年收、支总计669.51万元。与2017年相比，增加457.73万元，增长216%，主要原因是：墙改基金从2017年4月1日暂停征收，2017年1月--3月的墙改基金征收款项财政在2018年拨付，因原来科目已经取消，因此都划在一般公共预算拨款里核算。

二、收入决算情况说明    

本年收入合计366.23万元，其中：财政拨款收入366.23万元，占100%。

三、支出决算情况说明    

本年支出合计303.28万元，其中：基本支出303.28万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年我办收、支总计669.51万元。与2017年相比，增加457.73万元，增长216%，其增加主要原因是：墙改基金从2017年4月1日暂停征收，2017年1月--3月的墙改基金征收款项财政在2018年拨付，因原来科目已经取消，因此都划在一般公共预算拨款里核算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况   

2018年度财政拨款支出303.28万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，财政拨款支出增加197万元，增加186.41%。主要是因为：因墙改基金暂停征收，原有基金科目取消，因此都划在一般公共预算拨款里核算。

（二）财政拨款支出决算结构情况  

2018年度财政拨款支出303.28万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出9.95万元，占3.28%。医疗卫生与计划生育支出4.85万元，占1.6%。资源勘探信息等支出283.38万元，占93.44%。住房保障支出5.1万元，占1.68%。

（三）财政拨款支出决算具体情况   

2018年度财政拨款支出年初预算数为85.75万元，支出决算数为303.28万元，完成年初预算的253%，其中：

1、社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）

行政事业单位离退休及财政对其他社会保险基金的补助支出年初预算为8.9万元，支出决算为9.95万元，完成年初预算的112%，决算数大于年初预算数的主要原因是：职业年金没有预算。

2、医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）

行政事业单位医疗支出年初预算为4.71万元，支出决算为4.85万元，完成年初预算的103%，决算数大于年初预算数的主要原因是：医疗保险增加。

3、资源勘探信息等支出（215）建筑业（21503）行政运行（2150301）其他建筑业支出（2150399）

建筑业行政运行及其他建筑业支出年初预算为67.04万元，支出决算为283.38万元，完成年初预算的423%，决算数大于年初预算数的主要原因是：墙改基金返退、帮扶社区、四边五年等支出增加。

4、住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）

住房公积金支出年初预算为5.1万元，支出决算为5.1万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出303.28万元。其中:人员经费120.22万元，占基本支出的40%,主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费183.06万元，占基本支出的60%,主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、对企事业单位的补贴。

七、一般公共预算财政拨款三公经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算数为2万元,支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，开支内容无。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

（1）加强新型墙体材料的推广应用，着手向农村推广新型墙材，我办对市内在建工地进行了墙改执法检查，执法次数为7次，我办及时将邵阳市建设工地使用不合格非标产品的情况向市建局发出通报，依法对各建设工程使用不合格的建筑材料进行处置，并要求使用合格的新型墙体材料产品。

（2）进一步调整新型墙材企业产业结构，促进企业转型升级，我办积极对墙材企业进行了引导和宣传，鼓励积极引进国内外先进技术，工艺和设备，提高产业层次，改善产品结构，加快发展新型墙材产品，对目前我市现有的加气砌块，石膏砌块，烧结煤矸石页岩多孔砖，及空心砌块，混凝土免烧砖企业进行技术改造，加大科技投入和自主创新能力，对新上企业进行备案制度，避免低水平重复建设。

（3）年度支出控制在预算范围内，三公经费控制在2万元内，本单位厉行节约，严格控制开支，本年度三公经费为零。     

（二）部门决算中项目绩效自评结果，95分。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。我办2018年没有重点绩效评价项目。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况   

本部门2018年度机关运行经费支出183.06万元，比年初预算数增加97.31万元，增长113%。主要原因是：增补工资福利及五险一金, 工会经费增加,帮扶社区等。

（二）一般性支出情况    

2018年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况   

本单位2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物0万元；政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（四）国有资产占有情况   

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

第五部分

附件

2018年度邵阳市墙体材料改革办公室

部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况。

1、编制、机构设置及在职人员情况

根据市编办《邵阳市墙体材料改革办公室类别、职能、经费形式、人员编制和领导职数等事项的批复》（市编发[2005]169号）和《关于调整市墙体材料改革办公室编制的批复》（市编发[2007]45号），编制数为10名。内设机构为四个科：综合科、财务科、推广应用科、执法大队，现在职人员5名。

2、主要职能

邵阳市墙体材料改革办公室是参照公务员法管理的全额拨款事业单位。主要负责编制新型墙体材料发展、推广、应用的总体规划和年度计划，报人民政府批准后组织实施，编制使用计划并监督实施，负责讨论本地区优化建筑体系的调查研究，确定发展新型墙体材料和节能环保建筑主导产品，限制粘土实心砖的生产和使用，负责指导县市墙体改革工作，承担市委、市政府、市墙体改革领导小组和主管部门交办的工作及墙改执法工作。

3、重点工作

（1）墙改推广应用及监督管理工作：贯彻实施有关法律法规和政策，组织新 型墙体材料推广应用的信息交流、统计和 宣传教育，指导新型墙体材料的研究开发、生产和使用，协调解决新型墙体材料推广应用中的问题。

（2）对新型墙材产品认定与质量监管工作：加强监督管理，协同合作，抓重点、抓典型、抓落实，推动淘汰落后产能工作，指引墙材认定行业推动绿色发展，保护生态平衡。

（3）调整产业结构，促进转型升级工作：为了提高我市新型墙材企业产品结构，促进企业转型升级，着力推动墙材企业走向市场化、法制化、正规化道路，不断进行引导和宣传，鼓励积极引进国内外先进技术，工艺和设备，提高产业层次，改善产品结构，加快发展新型墙材产品，加大科技投入和自主创新能力，对新上企业进行备案制度，避免低水平重复建设。同时，为积极推进县（市)新型墙体材料转型升级工作，根据各县（市）转型升级企业的实际情况进行现场指导并提出建议。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

1、整体支出规模

2018年全年总支出为303.28万元。

2、使用方向和主要内容

（一）社会保障和就业支出9.95万元。

（二）医疗卫生与计划生育支出4.85万元。

（三）资源勘探信息等支出283.38万元。

（四）住房保障支出5.1万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

我办2018年一般公共预算财政拨款收入为85.75万元，2018年末总支出为303.28万元。

（二）基本支出

邵阳市墙体材料改革办公室2018年度基本支出303.28万元。其中:人员经费120.22万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费183.06万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、对企事业单位的补贴。

根据省市有关财政资金的使用要求，我办严格制定财政资金的使用管理办法，加强对财政资金的合理使用，本着厉行节约、反对浪费要求，全年各项开支严格控制在年度预算和计划范围内，使财政资金发挥最大效能。严格加强对“三公”经费的使用管理，全年较好地控制了“三公”经费的支出，“三公经费”与2017年度相比相同。

（三）专项支出

2018年度我办没有专项支出

四、绩效评价工作情况

我办整体支出绩效评价自评分为95分。

五、综合评价情况及评价结论

按照国家政策法规规定，结合本部门的实际情况，建立健全了财务管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。

六、部门整体支出主要绩效

（1）加强新型墙体材料的推广应用，着手向农村推广新型墙材，我办对市内在建工地进行了墙改执法检查，执法次数为7次，我办及时将邵阳市建设工地使用不合格非标产品的情况向市建局发出通报，依法对各建设工程使用不合格的建筑材料进行处置，并要求使用合格的新型墙体材料产品。

（2）进一步调整新型墙材企业产业结构，促进企业转型升级，我办积极对墙材企业进行了引导和宣传，鼓励积极引进国内外先进技术，工艺和设备，提高产业层次，改善产品结构，加快发展新型墙材产品，对目前我市现有的加气砌块，石膏砌块，烧结煤矸石页岩多孔砖，及空心砌块，混凝土免烧砖企业进行技术改造，加大科技投入和自主创新能力，对新上企业进行备案制度，避免低水平重复建设。

七、存在的问题

1、市县墙改部门脱节，2018年县级墙改工作无法正常开展，县级墙改工作经费没有保障。

2、办公室机关运行经费不足。市墙改办是市财政全额拨款的参公事业单位，所有收入均通过财政拨付。2018年，办公室部门预算中一般公用经费20万元，缺口很大。

八、改进措施和有关建议

1.进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率。

2、完善财务管理制度。一是要制定资金使用管理办法，建立审批制度，严格控制资金的支出范围，杜绝不符合规定的支出，做到专款专用；二是配备符合要求的专业财务人员；三是加强会计基础工作和会计档案的管理。

3、加强资产管理。一是要建立健全资产管理制度，完善管理办法，加强资产管理，资产管理有专负责；二是严格落实固定资产配置标准，履行申报审批程序；三是每年对固定资产至少进行一次全面的清查盘点；四是建立固定资产卡片账，做到一物一卡一人，切实做到账卡相符、账物相符，建立严格的国有资产管理责任制，将国有资产管理责任落实到人。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市墙体材料改革办公室部门决算公开表格