邵阳市演员之家2018年度部门决算说明

2018年邵阳市演员之家部门决算说明

目 录

第一部分 邵阳市演员之家部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、政府采购情况表

10、部门决算相关信息统计表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 邵阳市演员之家部门概况

一、部门职责

邵阳市演员之家主要职能：音像发行、为演出团体提供后勤保障。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市演员之家隶属于市文旅广体局。本单位为一级预算单位，无下属二级机构。

（二）决算单位构成。邵阳市演员之家2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市演员之家本级

第二部分 2018年部门决算表

（见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计7.57万元。与2017年相比，减少0.63万元，减少7.7%，主要是因为减少了工资福利支出和对个人和家庭补助的支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计7.57万元，其中：财政拨款收入7.57万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计7.57万元，其中：基本支出7.57万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计7.57万元，与2017年相比，减少0.63万元,减少7.7%，主要是因为减少了工资福利支出和对个人和家庭补助的支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出7.57万元，占本年支出合计的100%，与2017年相比，财政拨款支出减少0.63万元，减少7.7%，主要是因为减少了工资福利支出和对个人和家庭补助的支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出7.57万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒支出7.57万元。占100%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为7.37万元，支出决算数为7.57万元，完成年初预算的102.71%，其中：

1、文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）

年初预算为7.37万元，支出决算为7.57万元，完成年初预算的102.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了0.2万元。其中：增加了退休干部党组织经费0.2万元。主要包括：基本工资2.3万元、其他社会保障缴费2.05万元、职工基本医疗保险缴费2.92万元、退休费0.3万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出7.57万元，其中：人员经费7.57万元，占基本支出的100%,主要包括基本工资、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、退休费；公用经费0万元，占基本支出的0%。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。主要原因是：无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。主要原因是：无“公务接待”费支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。主要原因是：无公务用车购置费及运行维护费支出。

2018年邵阳市演员之家无“三公”经费预算和决算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无。支出0万元，主要是无发生因公出国（境）费的支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是无公务接待费的支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

本单位无公务用车购置费及运行维护费支出。

2018年邵阳市演员之家无“三公”经费财政拨款支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

邵阳市演员之家2018年没有政府性基金预算拨款安排的支出。（政府性基金公开表注明）

九、关于2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

加强了管理制度建设，把制度建设作为开展绩效管理的关键环节。制定了本单位预算管理制度，严格执行预算管理制度，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，提高资金使用绩效管理水平。本单位对2018年度部门整体支出开展了绩效评价，绩效评价结果良好，绩效目标与绩效评价报告按照财政绩效部门要求已公开。(见附件）

2018年度本单位没有项目绩效评价项目。

本单位在2018年度无重点项目资金预算安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数增加0万元，增长0%。主要原因是：本部门无机关运行经费支出。（具体增减原因由部门根据实际情况填列,机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

2018年邵阳市演员之家无机关（事业）运行经费财政拨款。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人，内容为无，开支培训费0万元，用于开展0培训，人数0人，内容为无；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无会议、培训活动、节庆、晚会、论坛、赛事等活动。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

2018年邵阳市演员之家无一般性支出经费财政拨款。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

2018年度邵阳市演员之家无政府采购经费财政拨款。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2018年度邵阳市演员之家年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上专用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分 附件

2018年度部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

(一)机构组成

邵阳市演员之家隶属于市文旅广体局。本单位为一级预算单位，无下属二级机构。

(二)机构职能

邵阳市演员之家职能：音像发行、为演出团体提供后勤保障。

(三)人员概况

邵阳市演员之家核定编制总数为11人,现有在职人员2人，退休人员14人，因为单位属困难单位，人员只退不进。

二、部门财政资金收支情况

(一)财政资金收入决算情况

2018年邵阳市演员之家财政拔款收入7.57万元,与2017年相比，减少0.63万元,减少7.7%，主要是因为减少了工资福利支出和对个人和家庭补助的支出。

(二)财政资金支出决算情况

2018年度财政拨款支出决算7.57万元，占本年支出合计的100.00%，与2017年相比，财政拨款支出减少0.63万元，减少7.7%，主要是因为减少了工资福利支出和对个人和家庭补助的支出。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理。

1.预算编制情况。严格按照预算管理的相关规定和市级部门预算编制要求,科学合理编制预算,按时完成了2018年预算编制工作。2018年邵阳市演员之家收入预算总额为7.57万元，文化旅游体育与传媒支出为7.57万元。政府性基金为0万元。

2.执行管理情况。

一是运行保障情况。我单位严格按照年初预算安排,严格执行中央八项规定和省、市十项规定,厉行节约规范使用预算资金。严格执行"收支两条线"管理制度。在支出管理中,认真执行财务管理制度。认真做好每月与银行、财政国库科的对账工作，加强动态监控，保障单位工作顺利开展。

二是“三公”经费预算执行情况。我单位严格按照中央省市的相关文件要求,严控“三公经费”支出。2018年邵阳市演员之家无“三公”经费预算拨款及支出。

(二)结果应用情况。

1.严格执行财务管理制度。严格执行中央和上级有关部门出台的财经纪律相关规定，严控"三公经费"支出。严格报账程序，严把票据审核关，减少现金支付。认真做好会计核算，做到账账相符、账实相符。强化内控建设，防范防控岗位风险,确保各项工作有序运转。

2.加强固定资产管理。严格按照上级部门要求，做好固定资产采买、报废、调整等相关管理工作。部门资产录入固定资产管理系统,建资产管理卡片,及时更新资产管理信息系统数据，做到账实相符、账卡相符。

四、评价结论及建议

2018年，我单位严格按照年初预算批复认真组织实施,严格执行财经纪律相关管理规定，做到各项收支安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，确保了单位正常运行，较好地完成了2018年部门预算编制和决算工作, 2018年目标任务基本完成，预算执行情况较好。但仍存在预算编制不够完善,绩效管理工作有待加强等问题。

在今后的工作中,我单位将严格按照预算编制要求，加强预算编制的科学性、合理性,让预算编制更贴合实际。严格按照批复预算执行，加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算支出绩效目标细化、量化工作,提高财政资金的使用效益。

第二部分附表：2018年邵阳市演员之家决算公开表