邵阳市移民开发局2018年度部门决算说明

邵阳市移民开发局

2018年度部门决算

目  录

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计906.38万元。与2017年相比，增加2.63万元，增长0.29 %，主要是因为扶贫补助和移民春节慰问费有所提高。

二、收入决算情况说明

本年收入合计 419.47 万元，其中：财政拨款收入 410.75  万元，占 97.92  %；上级补助收入 0  万元，占 0  %；事业收入 0  万元，占 0  %；经营收入  0 万元，占  0 %；附属单位上缴收入  0 万元，占  0 %；其他收入 8.72  万元，占 2.08  %。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 486.91  万元，其中：基本支出 486.91  万元，占 100  %；项目支出 0  万元，占 0  %；上缴上级支出   万元，占 0  %；经营支出 0  万元，占 0  %；对附属单位补助支出 0  万元，占 0  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018年度财政拨款收、支总计 888.94  万元，与2017年相比，减少 14.33 万元,减少 1.59 %，主要是因为是2018年市本级没举办移民技能培训和一般公用经费缩减20%。

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五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出 478.19  万元，占本年支出合计的 98.21  %，与2018年相比，财政拨款支出增加 39  万元，增长 8.93  %，主要是因为基本养老保险缴费财政预算是19.2万元，实际支付35.24万元，基本医疗保险缴费财政预算7.36万元，实际支付22.72万元，另外的是扶贫补助和移民春节慰问费有所提高。。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出 478.19  万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出231.23万元，占48.36%。社会保障和就业支出48.51万元，占10.14%。医疗卫生与计划生育支出33.62万元，占7.03%。农林水支出146.36万元，占30.61%。住房保障支出18.48万元，占3.86%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为224.75万元，支出决算为478.19万元，支出决算大于年初预算的主要原因是，一是省局拨付监测评估经费，二是在职人员奖金和车补，这三项都没有纳入财务预算，三是养老保险和医疗保险实际缴费基数比财政预算高。其中：

1、一般公共服务支出。

    年初预算为172万元，支出决算为231.23万元，完成年初预算的134.43%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员奖金和车补，没有纳入财政预算。

    2、社会保障、医疗、住房公积金及其他支出。

    年初预算为52.75万元，支出决算为246.97万元，完成年初预算的150%，决算数大于年初预算数的主要原因是省局拨付监测评估费用，社保、医疗等基数高于预算基数，在职人员新增一人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

邵阳市移民开发局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出478.19万元。其中:

人员经费297.71万元，占62.26%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费180.48万元，占37.74%主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 15.78  万元，支出决算为   15.24万元，完成预算的 96.58  %，其中：

因公出国（境）费支出预算为 0  万元，支出决算为 0  万元。

公务接待费支出预算 9.78  万元，支出决算为 8.18  万元，完成预算的 83.64  %，决算数小于年初预算数的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。与上年相比减少  6.77 万元，减少 45.28  %,减少的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为 6  万元，支出决算为 7.07  万元，完成预算的 117.83  %，决算数大于年初预算数的主要原因是单位车辆老化，已经运行30余万公里维修保养费用增加，与上年相比减少 0.36  万元，减少 4.69  %,减少的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算  8.18 万元，占 53.61   %,因公出国（境）费支出决算 0  万元，占  0  %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 7.07  万元，占46.39 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为  0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0  个，累计 0  人次；

2、公务接待费支出决算为 8.18  万元，公务接待92批次630人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 7.07  万元，其中：公务用车购置费 0  万元，   （单位本级或某二级机构）更新公务用车  0 辆。公务用车运行维护费 7.07  万元，主要是车辆运行支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为   1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入  0 万元；年初结转和结余  0 万元；支出 0  万元，其中基本支出 0  万元，项目支出  0 万元；年末结转和结余  0 万元。（无政府性基金收支也需要说明：本单位无政府性基金收支）

九、关于2018年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等（按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年邵阳市移民开发局机关（事业）运行经费财政拨款决算180.48万元。比2017年增加13.44万元，增加6.93%，比年初预算数增加 136  万元，增长 300.58   %。主要原因是：省移民局安排稽察、内审、监测评估委托第三方实施，省局专项经费增加。

（二）一般性支出情况

2018年 本部门开支会议费 2.23  万元，用于召开干部培训会议。

（三）政府采购支出情况

本年度政府采购计划采购总额9.8万元，其中：货物4.8万元；服务5万元；本年度政府采购实际采购总额9.8万元，其中：授予中小企业合同金额9.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额9.8万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆 1  辆，其中，领导干部用车  0 辆、机要通信用车  1 辆、应急保障用车   辆、执法执勤用车  0 辆、特种专业技术用车 0  辆、其他用车  0 辆；单位价值50万元以上通用设备  0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0  台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

电费：反映单位的电费支出。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

第五部分 附件

2018年度部门整体支出绩效评价报告

（一）政府部门工作目标完成情况。

1.完成本单位日常工作，本年度支出不超过年初预算,三公经费比上年略下降；“三公”经费财政拨款支出预算为 15.78  万元，支出决算为   15.24万元，完成预算的 96.58  %，其中：

因公出国（境）费支出预算为 0  万元，支出决算为 0  万元。

公务接待费支出预算 9.78  万元，支出决算为 8.18  万元，完成预算的 83.64  %，决算数小于年初预算数的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。与上年相比减少  6.77 万元，减少 45.28  %,减少的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为 6  万元，支出决算为 7.07  万元，完成预算的 117.83  %，决算数大于年初预算数的主要原因是单位车辆老化，已经运行30余万公里维修保养费用增加，与上年相比增加 0.36  万元，减少 4.69  %,减少的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

2.在保障机关正常运转的基础上，压缩一般性支出，确保一般公用经费在2017年的基础上压减20%。

3.加强移民培训，提高移民自主就业、创业能力，着力增进民生福祉。

（二）政府部门运行情况分析。

根据报表数据反映，2018年收入总额419.47万元，支出总额486.91万元。

一、收入分析

2018年我单位收入419.47万元，来源主要分为事业收入，财政拨款收入、经营收入、上级补助收入、其他收入。财政拨款收入 410.75  万元，占 97.92  %；其他收入 8.72  万元，占 2.08  %。

二、费用分析

2019年，我单位费用实际支出486.91万元，主要分为单位管理费用，一般公共服务支出239.95万元，占比48.28%；社会保障就业支出48.52万，占比9.96%；医疗卫生及计划生育支出33.62万元占比6.9%，住房保障支出18.48万元，占比3.8%，农林水支出146.36万元，30.06%。

（三）政府部门财务管理情况。

1、预算管理

单位不断强化预算意识，实行部门综合预算管理，形成以单位领导支持、财务部门牵头、其他部门密切配合的工作格局，保证预算编制质量。结合单位业务情况，进行科学合理分配细化，部门预算经批复后，跟踪预算执行进度，及时组织收入，科学合理安排支出，降低预算支出的波动幅度。严格执行项目支出预算，积极组织项目实施，对于达到政府采购标准的项目支出，明确规定采购项目的采购期限，督促尽快组织实施采购计划。加强对预算执行过程的控制和结果的反馈，对预算执行差异及时分析成因和影响，并及时向领导和相关科室进行反馈，以采取措施纠正执行偏差，促进预算目标的全面完成。

2、资产管理

一是加强会计核算工作。严格执行现行固定资产管理制度，对已完工的基建工程、购入的固定资产、收到的捐赠资产等及时入账，并按照数量、金额登记明细账，编制固定资产卡片，确保账面上能真实、完整的反映单位的固定资产情况，并结合本单位的实际情况，完善固定资产管理制度。二是加强程序管理。对纳入政府采购目录范围内的资产采购，必须报政府采购中心进行政府采购；未纳入政府采购目录范围内的资产采购，采用其他形式采购。未纳入预算的固定资产，不得随意采购，确需急用，必须经相关部门批准。三是加强内部监督。定期或不定期的对固定资产进行抽查。检查固定资产的购置、领用、处置等程序是否合规，账实是否相符等，防止国有资产的流失。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市移民开发局部门决算公开表格