邵阳市水土保持站2018年度部门决算说明

目  录

第一部分  单位概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

1、部门收入支出决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费表

8、部门决算相关信息统计表

9、政府采购表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第五部分  附件

第一部分  邵阳市水土保持站概况

一、 部门职责

（一）职能职责

1、负责本站管辖范围内的水土保持规划建设项目方案的编制工作。

2、对站辖区内为主的资水流域中上游的水土流失情况进行动态监测，汇总和管理监测数据，编制监测报告。

3、负责全市水土保持监测实验、调查评价以及技术咨询、技术培训和技术交流等工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

邵阳市水土保持站内设机构包括：编办的批复文件编制6人，无内设机构。

（二）决算单位构成。

邵阳市水土保持站只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。

第二部分 邵阳市水土保持站部门决算表

(见附表)

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计106.95万元。与2017年相比，减少4.8 万元，减少4.5%，主要是因为财政拨款减少。

二、收入决算情况说明

本年收入98.30万元，其中：财政拨款收入98.30万元。占的100.00%。 

三、收入决算情况说明

本年支出合计90.63万元，其中：基本支出90.63万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计106.95万元，其中2018年度财政拨款收入98.30万元，上年结转和结余8.64元，财政拨款支出 90.63万元，年末结转和结余16.32万元。与2017年相比，财政拨款收入减少4.8万元、支出减少3.83万元，增长 3.73%。 其中一般公共预算财政拨款为98.30万元。政府性基金为0.00万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出90.63万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少3.83万元，减少4.06%。其减少的主要原因为人员减少和日常公用支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出，主要用于以下方面：社会保障和就业支出8.28万元，占9.14%；医疗卫生与计划生育支出3.06万元，占3.38%；农林水支出82.60万元，占82.60%；住房保障支出4.42万元，占4.88%。

 （三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为98.30万元，支出决算为90.63万元，完成年初预算的92.20%，支出决算小于年初预算的主要原因是因为：人员减少和日常公用支出减少。其中：

1、 社会保障和就业年初预算为8.28万元，支出决算为8.28万元，完成年初预算的100%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出7.36万元，其他社会保障0.92万元。

2、 医疗卫生与计划生育年初预算为3.06万元，支出决算为3.06万元，完成年初预算的100%。其中：行政单位医疗3.06万元，无公务员医疗补助。

3、 农林水年初预算为82.54万元，支出决算为74.87万元，完成年初预算的90.71%。其中：水土保持74.87万元，支出小于预算是因为水土保持支出减少。

4、 住房保障年初预算为4.42万元，支出4.42万元，完成年初预算的100%。其中：住房公积金4.42万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出90.63万元。其中:人员经费65.02万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险 缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费25.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工 会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

 “三公”经费财政拨款支出预算数为11.8万元，支出决算数为4.28万元,完成预算的36.27%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元.

公务接待费支出预算为5.9万元，支出决算为0.61万元，完成预算的10.34%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。与上年相比减少4.56万元

公务用车购置费及运行维护费支出预算为5.9万元，支出决算为3.67万元，完成预算的62.20%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格车辆管理。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车运行维护费决算数为3.67万元，占85.75%。公务用车保有量1辆,公务接待费支出决算为0.61万元，占14.25%。其中：

1、本年无因公出国（境）人员情况。

2、公务接待费支出决算为0.61万元，全年共接待15批次60人次，主要是上级部门检查支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.67万元，其中：公务公务用车运行维护费3.67万元，主要是用于车辆运行、维修、保险支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入 0  万元；年初结转和结余  0 万元；支出 0  万元，其中基本支出 0  万元，项目支出 0  万元；年末结转和结余 0  万元。（本单位无政府性基金收支）

九、关于2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据市财政局下发的《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》通知要求，我站召开了场评价工作会，现场绩效评价工作主要有：

1、核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性，真实性进行核实，将2018年度和2017年度部门整体支出情况进行比较分析。

2、查阅资料。查阅2018年度预算安排，预算追加，资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

3、发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

4、归纳总结。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析，归纳汇总。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经评价组综合评价，我站2018年度部门整体支出绩效自评为“优秀”。

（三）部门整体支出主要绩效。

我站充分履行职能，严格按财经法规使用、管理资金，成效明显：一是保障了职工工资、津补贴的及时足额发放，没有出现拖欠职工工资等现象；二是保障了单位的正常运转，各项工作顺利开展；三是“三公”经费逐年下降，控制率达100%，政府采购执行率达100%；四是管理制度健全，并严格行内部控制制度，资金使用无虚列支出及随意使用现象，无大额现金支付现象，预算决算信息及时公开；五是制定资产管理制度并有效执行，资产管理规范，固定资产充分利用。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

邵阳市水土保持站单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关(事业)运行经费统计数据。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支培训费0万元，无一般性支出。

（三）政府采购支出情情况

本年度政府采购计划采购总额6.11万元，其中：货物6.11万元；服务0万元，工程0万元。本年度政府采购实际采购总额3.87万元，其中：货物3.87万元，占政府采购总金额的100%；服务0万元，工程0万元。其中：授予小微企业合同金额 3.87万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占有情况

本单位年末共有车辆1辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分    名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各 类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙 食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和 犯人的伙食费、药费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回 乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

第五部分  附件

附件：2018年度邵阳市水土保持站部门决算公开表格