邵阳市脑科医院2018年度部门决算说明

2018年邵阳市脑科医院部门决算

目 录

第一部分 2018部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 邵阳市脑科医院部门概况

一、部门职责

（一）邵阳市脑科医院（邵阳市精神卫生中心，原邵阳市精神病医院），目前已广泛开展的医疗业务包括普通精神科、神经症、精神医学鉴定、戒毒脱瘾、儿童以及老年精神疾病的诊治及心理咨询与治疗等。是邵阳市唯一一所市级精神病专科医院，是邵阳市城镇职工基本医疗保险定点医疗机构，娄底市、涟源市、邵阳市城乡居民医疗定点单位，担负着全市人民及周边地区的精神卫生医疗、预防、康复以及心理咨询治疗等工作任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

邵阳市脑科医院内设机构包括：精神科门诊、美沙酮维持治疗门诊及心理、头疼失眠、癫痫病专科门诊、十三个临床科室（三个女病区、三个男病区、二个短程治疗科、四个老年康复科、一个心理疾病科）、邵阳市心理咨询中心、邵阳市博大司法鉴定所、癫痫病防治中心、儿童心理卫生研究室及八个功能检查科室。

（二）决算单位构成。

邵阳市脑科医院2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市脑科医院本级。

第二部分 2018年部门决算表（见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计8,081.95万元。与2017年相比，增加244.37万元，增长3.11%，主要是因为医院住院业务量增长。2018年住院实际占用总床日数为331,290日，相比2017年住院实际占用总床日数317,053日，增加14,237日。每床日收费水平与2017年持平。随着病人的增加，医院的各项收入也在不断增加，但每门急诊人次平均收费水平、每床日平均收费水平、出院者平均医药费用均在合理的范围之内。

2018年度支出总计8,014.12万元。与2017年相比，增加112.34万元，增长1.42%，主要是因为：一、随着医院的不断发展，业务量不断增加，为了满足发展需要多次招聘专业技术人员，导致人员经费不断增长；二、随着时代发展，物价不断上涨，工资相继改革，国民收入不断增加，导致医院人员经费不断增长。三、固定资产的不断增加也导致固定资产计提折旧的基数不断增加，从而导致固定资产折旧费的不断增长，其他各项支出随着业务量的增加也在不断增长。

    二、收入决算情况说明

本年收入合计8,081.95万元，其中：财政拨款收入336.20万元，占4.16%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入7,729.26万元，占95.64%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入16.48万元，占0.20%。

    三、支出决算情况说明

本年支出合计8,014.12万元，其中：基本支出8,014.12万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计336.20万元，与2017年相比，增加45.91万元,增长15.82%，主要是因为2018年一般公共预算财政拨款中增加了医疗补助金拨款和疾病应急救助拨款。

2018年度财政拨款支出总计336.20万元，与2017年相比，增加45.91万元,增长15.82%，主要是因为2018年一般公共预算财政拨款中增加了医疗补助金拨款和疾病应急救助拨款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出336.20万元，占本年支出合计的4.2%，与2017年相比，财政拨款支出增加45.91万元，增长15.82%，主要是因为我院属于差额拨款事业单位，每年收到的专款专用经费导致一般公共预算拨款支出决算增加。

   （二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出336.20万元，主要用于以下方面：医疗卫生与计划生育支出336.20万元，占100%。

   （三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为231.00万元，支出决算数为336.20万元，完成年初预算的145.54%，其中：

1、医疗卫生与计划生育支出-公立医院-精神病医院。

年初预算为231.00万元，支出决算为233.40万元，完成年初预算的101.04%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据医院实际情况，追加预算安排。

2、医疗卫生与计划生育支出-公立医院-其他公立医院支出。

年初预算为0万元，支出决算为31.20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据医院实际情况，追加预算安排。

3、医疗卫生与计划生育支出-公共卫生-精神卫生机构。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据医院实际情况，追加预算安排。

4、医疗卫生与计划生育支出-公共卫生-应急救治机构。

年初预算为0万元，支出决算为19万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：根据医院实际情况，追加预算安排。

5、医疗卫生与计划生育支出-公共卫生-重大公共卫生专项。

年初预算为0万元，支出决算为47.60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据医院实际情况，追加预算安排。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出336.20万元，其中：人员经费316.20万元，占基本支出的94.05%,主要包括按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴；对个人和家庭补助支出20万元，占基本支出的5.95%，主要包括按国家规定发放退休费。

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0万元。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元。

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。2018年度本单位无政府性基金收支。

    九、关于2018年度预算绩效情况说明

本单位对2018年度部门整体支出开展了绩效评价，绩效评价结果为“良”，绩效评价报告见附件，公开网址为： https://www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bmyjshsgjf/201909/6dd1a0a2edd046b7aa8213406df04efd.shtml 本单位在2018年度无重点项目资金预算安排。

    （一）绩效管理工作开展情况。

1、2018年度我院实现部门总收入8081.95万元，相比上年度7837.57万元增长3.12%。其中医疗收入7729.26万元，财政补助收入336.20万元，其他收入16.48万元。医疗收入中门诊收入2401.19万元，住院收入5328.07万元。2018年总支出8014.12万元，实现收支结余67.83万元，达到收支平衡略有盈余。

2、2018年我院完成总诊疗52502人次，出院4452人次，实际占用总床日33.13万，病床使用率141.82%，病床周转次数6.96。

3、本年度在职职工410人，编制人数460人，控制率为89.13%。

4、严控药占比，2018年药品收入占业务收入比重为26.98%，药品收入占医疗收入比重为27.04%。

    （二）部门决算中项目绩效自评结果。

1、我院在使用项目资金过程中进行了专项的会计核算、专项资金单独核算；建立了科学合理的资金管理制度体系；资金管理使用的各个环节是严格按照专项资金管理办法的规定执行；资金分配的各个环节和有关内容合理到位，没有存在虚报项目骗取专项资金的情况；没有存在截留、挤占、挪用专项资金的情况，没有用于人员经费或者用于其他活动；没有擅自调整预算，基本支出挤占项目支出或者截留财政资金挪作它用等情况，使资金使用安排发挥出最大效益，实现项目目标。

2、除省级卫生健康专项资金以外的其他项目支出情况。

本单位无省级卫生健康专项资金以外的其他项目支出情况。

   （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

通过自查我院在资金使用过程中还存在一定的不足，主要体现在：

1、预算执行不够规范，准备不够充分。

2、资金预算不够完整，一些经费没有列入预算。

3、制度不够健全，监督不够有力，对资金的管理、使用和监督等方面目前没有完善的规定和办法。

4、预算编制有待严格执行，预算编制与实际支出有的存在差异。

5、增收节支的空间还有待进一步挖掘。

这些问题都需要我们引起重视，需要我们在今后的工作中认真研究、加以改进。

进一步改进措施：

1、严格预算编制，做到细化精确。

2、严格落实专项经费使用管理规定，做到专款专用。

3、建立和完善预算项目和专项资金使用的考核机制。

4、严格预算执行，强化预算监督管理。

5、科学合理编制项目，要科学合理选定项目，不断完善各项报批程序，做好项目前期工作。

    十、其他重要事项情况说明

   （一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），与年初预算数0万元持平，主要原因是我院是财政差额补助的事业单位，2018年度我院没有机关运行经费预算。

   （二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费1.17万元，用于支付职工参加各类精神病学科会议费用，人数3人；开支培训费9.99万元，用于支付职工参加精神病学科培训和医院管理培训费用，人数5人；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

本部门列报的三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动支出决算数全部为单位自筹，且年初没有财政拨款预算，主要原因是：我院属于财政差额补助事业单位。

   （三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

   （四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车3辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备5台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市脑科医院部门决算公开表格