邵阳市福利生产管理办公室2018年度部门决算说明

邵阳市福利生产管理办公室

2018年度部门决算

目  录

第一部分  邵阳市福利生产管理办公室概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  邵阳市福利生产管理办公室2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、部门决算相关信息统计表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表

第三部分 邵阳市福利生产管理办公室2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

七、政府性基金预算收入支出决算情况

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第五部分   附件

第一部分  邵阳市福利生产管理办公室概况

一、部门职责

邵阳市福利生产管理办公室，是管理和指导全市社会福利企业的全民所有制事业单位，主要担负着对市福利企业的行政指导和服务作用。是对全市福利企业的行业规划、审批新办福利企业、对老福利企业进行年检以及安置有劳动能力的残疾就业，维护和保障残疾人的合法权益。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

邵阳市福利生产管理办公室内设机构包括：邵阳市福利生产管理办公室是财政差额拨款公益二类事业单位。隶属于邵阳市民政局二级机构，为一级预算单位，没有下属单位。内设科室包括：办公室、管理科、财务科。

（二）决算单位构成。邵阳市福利生产管理办公室2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市福利生产管理办公室本级。

（三）第二部分 邵阳福利生产管理办公室2018年度部门决算表（见附表）

第三部分  邵阳市福利生产管理办公室2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018 年收入42.8万元，其中一般公共预算拨款收入42.8万元。比上年增加17%，占本年总收入的100.00%。 其增加主要原因是：人员津贴、医疗费用支出增加。

二、支出决算情况说明

本年支出合计42.8万元，其中：基本支出42.8万元，占本年总支出100%。其增加的主要原因为：2018年人员津贴、医疗费用支出增加。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计42.8万元，2018年度财政拨款收入42.8万元，财政拨款支出42.8万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加6.43万元，增长17%。 其中一般公共预算财政拨款为42.8万元，政府性基金为0.00万元其增加的主要原因为：人员增加，基本工资、津补贴支出增加；

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出42.8万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加6.43万元，增加17%。其增加的主要原因为：人员经费和部分项目支出有所增加。

（二）一般公共预算拨款收入总体情况

2018年度一般公共预算拨款收入42.8万元，占本年收入合计的100%。与2017年度相比，比上年增加6.43万元，增加17%。其增加的主要原因为：主要原因是2018年人员津贴、医疗费用支出增加。

（三）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出42.8万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出42.4万元，占96.9%。医疗卫生与计划生育支出0.40万元，占3.1%。其增加的主要原因为：人员经费和部分项目支出有所增加。

（四）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为42.8万元，支出决算为42.8万元。完成年初预算的100%，其中：

1、社会和保障就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）：年初预算为42.4万元，支出决算为42.4万元，完成年初预算的100%。

2、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：年初预算为0.4万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的100%。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

邵阳市福利生产管理办公室2018年度一般公共预算财政拨款基本支出42.8万元。其中:

人员经费42.8万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费。                    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为0万元，支出决算数为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：因公出国（境）费0万元，0组团数0人数；公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费决算数0万元，公务用车保有量0辆。）；公务接待费决算数为0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位没有政府性基金预算收入支出情况

八、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2019〕2）号文件精神，邵阳市福利生产管理办公室成立绩效评价工作领导小组，于6月20日前组织开展2018年度部门整体支出绩效自评工作。通过绩效自评，掌握了部门整体支出使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题不足，为进一步规范财政支出管理、健全项目和资金使用管理、完善预算和绩效目标管理提供了重要参考。本单位2018年度无重点项目资金支出，故无重点项目资金绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分内容和指标，绩效自评得分为85分，部门整体支出绩效为“优”。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

邵阳市福利生产管理办公室单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关（事业）运行经费统计数据。主要原因是：本单位为事业单位，无机关运行经费支出统计数据。

（二）政府采购支出情情况

本部门2018年度政府采购计划采购总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00 %。

（三）国有资产占有情况

 邵阳市福利生产管理办公室无公务用车和单位价值200万元以上的大型设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各 类学校毕业  生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度 管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回 乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市福利生产管理办公室部门决算公开表格