邵阳市社会福利院2018年度部门决算说明

邵阳市社会福利院

2018年度部门决算

目  录

第一部分  邵阳市社会福利院部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分  部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、政府采购表

10、机构运行信息表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第五部分  附件

第一部分  邵阳市社会福利院部门概况

一、部门职责

（一）邵阳市社会福利院（邵阳市儿童福利院、邵阳市光荣院）三院合一是财政全额拨款事业单位，隶属邵阳市民政局，是一所集医疗、康复、服务于一体的综合型公益性社会福利事业单位，主要承担邵阳市区“三无”（无家可归、无依无靠、无生活来源）人员、社会弃婴、孤残儿童收养及残疾儿童养治教康工作，社会养老服务和邵阳市重点优抚对象短期疗休养工作。

（二）邵阳市社会福利院三定方案核定领导职数5名，现配4人。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市社会福利院内设机构包括：办公室、政工科、财务科、业务科、社工科、后勤科、保卫科。

（二）决算单位构成。邵阳市社会福利院2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市社会福利院预算为独立核算单位（我院为市民政局二级单位，根据市财政预算管理制度，所属二级机构为一级预算单位，部门决算报表单独公开）。

第二部分 邵阳市社会福利院2018年度部门决算表（见附表）

第三部分  邵阳市社会福利院2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

  2018年度收支合计3894.78万元，与2017年相比，增加14.22万元，上升0.73%。主要是因为：政府性基金预算财政拨款收入增长是孤残儿童养治教康及康复教育项目增加。

二、收入决算情况说明

本年收入2,361.84万元，其中一般公共预算拨款收入1,631.14万元。比上年减少39.02%，占本年总收入的69.06%。上级补助收入4.5万元，比上年减少42.68%。占本年总收入0.19%。事业收入412.28万元，比上年增加112.59%。占本年总收入17.46%。其他收入313.92万元，比上年减少 28.28%。占本年总收入的13.29%。其增加（减少）主要原因是：一般公共预算拨款收入减少原因是财政压缩经费。上级补助收入减少原因是上级拨款经费减少。事业收入增加的原因是本院扩大规模，收养老人增多。其他收入减少的原因是重点优抚对象疗养人数减少。

三、支出决算情况说明  

本年支出合计2,059.34万元，其中：基本支出1,175.38万元，占本年总支出57.08%。项目支出669.72万元，占本年总支出32.52%。上缴上级支出214.25万元，占本年总支出10.40%。其增加（减少）的主要原因为：基本支出减少原因是1人退休，人员工资支出减少；项目支出有所增加原因是孤残儿童、收养老人、重点优抚对象的日常费用及医药费增加。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计2633.46万元，2018年度财政拨款收入1,631.14万元，上年结转和结余1,002.32元，财政拨款支出1,845.09万元，年末结转和结余788.36万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少522万元，减少16.55%。其中一般公共预算财政拨款为1,631.14万元，政府性基金为0万元，其增加（减少）的主要原因为：一般公共预算财政拨款收入减少原因是我院严格按照中央、省和市委市政府要求，厉行节约，减少了财政经费收入支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出1845.09万元，占本年支出合计的100%，与2017年度相比，其增加（减少）的主要原因为：职工1人退休，基本支出减少人员工资及福利支出；项目支出有所增加原因是孤残儿童、收养老人、重点优抚对象的日常费用及医药费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出1845.09万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出1574.33万元，占85.33%;医疗卫生与计划生育支出42.09万元，占2.28%；住房保障支出78.67万元，占4.26%，其他支出150万元，占8.13%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为735.04万元，支出决算为1845.09万元，完成年初预算的251.01%，决算数大于年初预算的主要原因是孤残儿童经费、收养人员经费、优抚对象经费增加，日常运转经费增加,固定资产增加。其中：

   1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：年初预算为6.39万元，支出决算为21.43万元，完成年初预算的335.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是退休人员独生子女费及福利生活补贴。

 2、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）：年初预算为655.91万元，支出决算为1552.90万元，完成年初预算的236.75%，决算数大于年初预算数的主要原因是孤残儿童生活费医药费、寄养老人经费、三无人员生活费医药费及优抚对象经费支出增加，有效的保障了孤残儿童、寄养老人、三无人员及优抚对象在院日常生活及康复医疗。

     3、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：年初预算为26.23万元，支出决算为42.09万元，完成年初预算的160.46%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年缴纳基数是医保处根据上年度工资和福利支出总额核定基数，故支出大于预算数。

    4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为37.64万元，支出决算为78.67万元，完成年初预算的209%，决算数大于年初预算数的主要原因是工资增加基数提高和补缴上年度职工住房公积金。

5、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：年初预算没有安排预算，支出决算为150万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加服务对象经费的支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

邵阳市社会福利院2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1175.38万元。其中:

人员经费698.52万元，占基本支出的59.43%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费476.86万元，占基本支出40.57%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 
    2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为25.50万元，支出决算数为12.46万元，完成预算的48.86%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，本院本年无相关业务开支。

    公务接待费支出预算为17.20万元，支出决算为2.67万元，完成预算的15.52%，决算数小于年初预算数的主要原因是我院本年公务接待费实际支出2.67万元。因为我院严格按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，达到节约“三公”经费的标准。

    公务用车购置费及运行维护费支出预算为8.3万元，其中购置费为0万元，公务用车运行维护费为8.3万元，支出决算为9.79万元，完成预算的117.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一、车辆由于年限较长，所以维修费较多；二、由于时常接送突发疾病的优抚对象回家就医，业务用车多，导致油费增加。公务用车运行维护费与上年相比减少1.54万元，减少13.59%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。 
   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 
    2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算数为2.67万元，占21.43%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算9.79万元，占78.57%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算0万元。

2、公务接待费支出决算为2.67万元，全年公务接待37批次231人次，主要是孤残儿童家庭回访等发生的接待等支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为9.79万元.其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费9.79万元，主要是汽油费、保险费、维修费等支出，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位没有政府性基金预算收入支出情况

九、关于2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2019〕2）号文件精神，结合实际，我院开展了2018年度部门整体支出绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据《邵阳市关于开展2018年专项资金支出及已完工项目绩自评工作的通知》邵财绩〔2019〕1号文件精神，我院开展了2018年度专项资金支出及已完工项目绩自评，自评结果为优。本单位在2018年度无重点项目支出。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

根据邵阳市财政局《部门整体支出绩效评价指标》评分体系，邵阳市社会福利院经过绩效自评打分后，共计得分91分。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

邵阳市社会福利院单位性质为财政补助事业单位，部门决算报机关（事业）运行经费统计数据。

2018年市社会福利院机关运行经费476.86万元，比上年增加25%，主要原因是商品和服务支出、其他资本性支出增加。

（二）一般性支出情况

    2018年，本部门开支培训费4.6万元，用于开展消防人员培训35人、护理员培训46人、工勤人员培训28人等，共计109人，水电费93.3万元，物业管理费68.86万元，咨询费27.07万元等。

（三）政府采购支出情况

 本部门2018年度政府采购支出总额12.4万元，其中：政府采购货物支出12.4万元，占政府采购支出总额的100%。其中授予中小企业合同金额12.4万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占有情况

  截至2018年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，业务用车1辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

第五部分

附件

邵阳市社会福利院2018年度整体支出绩效评价报告

为了全面实施财政资金预算绩效管理，切实提高财政资金使用效益，进一步提高财政资金科学化精细化管理水平。根据《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2019〕2）号文件精神，结合实际，现将我院2018年度部门整体支出绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

   （一）部门基本情况

邵阳市社会福利院是财政全额拨款事业单位，隶属于邵阳市民政局，是一所集医疗、康复、服务于一体的综合型公益性社会福利事业单位。与邵阳市儿童福利院、邵阳市光荣院三院合一，实行三块牌子、一套人马管理。主要承担邵阳市区三无人员、社会弃婴、孤残儿童收养、残疾儿童养治教康工作以及社会养老服务和邵阳市重点优抚对象短期疗休养工作。

我院现有在编人员51人，离休1人，退休26人，公益性岗位72人。

(二) 部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

    2018年度邵阳市社会福利院部门整体支出1845万元，具体包括：孤残儿童开支、自费寄养老人开支、优抚对象短期疗养开支以及行政事务开支（主要包括：基本工资、绩效工资、基本养老保险费、基本医疗保险费、一般公用经费、离休费等）；涉及范围是孤残儿童、自费寄养老人、优抚对象等以及在职人员和离休人员的开支。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

2018年年初预算收入885万元（一般公共预算拨款735万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款150万元），实际收入1631万元，事业收入214万元，上级补助收入4.5万元，其他收入313.9万元，2018年年初预算支出735万元（其中：基本支出532万元，商品和服务支出36.6万元，项目支出353万元），2018年实际支出1845.1万元。

（二）基本支出情况

2018年邵阳市社会福利院基本支出1175.4万元，其中：工资福利支出493.8万元，商品服务支出457.60元，对个人和家庭补助支出204.7元, 资本性支出19.3万元。各项资金管理严格按照财政有关规定执行，没有超支和乱开支情况；“三公”经费严格按办公室车辆管理规定和公务接待有关规定执行，没有违规接待和公车私用情况，没有出国境情况。

（三）专项支出情况

2018年邵阳市社会福利院专项经费总支出669.7万元，其中：孤残儿童经费支出225万元；寄养老人经费支出145.7万元；优抚对象经费支出299万元。

专项资金的管理情况，我院严格按照预算管理专款专用财务审批管理制度。

三、部门专项组织实施情况

为进一步加强和规范资金的管理和使用，提高资金的使用效率，我院严格按照有关规定，按程序合理使用财政下拨的各项资金。

1、健全财务制度。根据《会计法》、《预算法》、《事业单位会计制度》等法律和省财政厅、市财政局有关财务规章的规定，本院制定了《财务管理制度》，如：《固定资产管理制度》《预算管理制度》《财务收入、支出管理制度》《物资入库、出库制度》《政府采购管理制度》《专项资金使用和管理制度》等提高了内部管理水平，规范了内部管理，加强了廉政风险防控建设。

2、进一步规范财务报销及结算手续。为进一步加强财务管理，规范财务报销及结算手续，我院制定了《财务报销管理制度》，明确规定了日常费用报销及收据发票的要求和报销的手续要求及标准。所有财务支出由经办人持验收人签字的票据，填写报销凭证，经由财务负责人认真审核，签字把关，再由单位“一把手”严格检查签字方可报销。本院2018年没有购买香烟和高档酒水，没有以办公费、会议费、培训费等名义报销接待费，没有超范围报销餐饮费、住宿费和市内交通费。

3、严格小车管理。我院严格按照车辆管理制度，严禁公车外借，严禁公车私用，没有发生与本院工作无关事宜出车和私车公养等问题。

4、严肃财经纪律。维护财务纪律的严肃性，2018年没有自立名目违规发放奖金、福利、津贴，无以各种名义公款旅游或变相公款旅游情况。没有公款出国（境）预算和出国（境）支付费用，没有超标给付培训讲课费，没有以各种名议发放纪念品和套取会议费设立“小金库”的情况。

四、资产管理情况

  截至2018年12月31日，邵阳市社会福利院资产总额为7752.2万元，主要由以下部分构成：流动资产7137万元，占资产总额的92%，主要包括银行存款和其他应收款；固定资产615.2万元，占资产总额的8%，主要包括房屋、办公桌椅、公务用车、电脑、空调等。对于固定资产的管理 ，建立资产管理机制，所有的资产必须按要求通过政府采购，及时登记及时入帐，及时录入财政资产管理系统，建立卡片，并定期进行帐实核对，保障账卡相符，账实相符。

五、绩效评价工作情况

2019年5月，邵阳市财政局下发了《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》，2019年5月—2019年6月由财务科牵头，纪检、办公室与相关部门参与对本单位2018年度部门整体支出绩效进行了自评，绩效自评工作具体如下：

1、收集资料。由财务科收集2018年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料。

2、核对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性，并进行比较分析。

3、核对财务凭证及实物资产。

4、归纳汇总的材料，形成自评报告。

六、综合评价及评价结论

1、邵阳市社会福利院日常财务管理工作，实行统一核算，统一账户，统一管理。“三公经费”开支单位做出只降不增的硬性规定，2018年“三公经费”开支比上年下降56%。专项资金做到专款专用，并实行目标管理。开展了部门整体支出及专项资金绩效自评工作，并及时编制报送了部门整体支出绩效目标及自评材料。

2、根据邵阳市财政局《部门整体支出绩效评价指标》评分体系，邵阳市社会福利院经过绩效自评打分后，共计得分91分。

七、部门整体支出主要绩效

1、保障了我院各项工作的正常运转；保障本院在职和离退休人员工资福利待遇。

2、全面提升孤残儿童养、治、教、康、护工作水平，促进孤残儿童全面发展。2018年收养弃婴、孤儿共52人。我院认真贯彻执行国家有关民政工作的法律、法规和方针政策，依法收养社会弃婴和孤残儿童。加强了他们的生活管理，开展了文娱活动，做好了社会弃婴和孤残儿童的养育、治疗、特殊教育、康复医疗、护理等工作。推动了孤残儿童事业的发展，维护了孤残儿童的合法权益。

3、老人自费寄养业务稳步开展。2018年我院自费寄养老人达到126人。我院充分发挥了公办养老机构在养老服务方面的示范引领和托底作用，创新了医养结合新模式，为我市自费寄养老人提供了优质的生活服务和医疗养老服务，真正实现老人，老有所养、老有所依、老有所医、老有所乐，促进了我市健康养老服务工作的开展。

4、圆满完成重点优抚对象短期疗休养任务。2018年共完成短期疗养任务898人。我院以优质、热情、周到的服务质量和服务态度为优抚对象服好务，让优抚对象有获得感、荣誉感、归属感和自豪感，提高了优抚对象幸福指数和满意程度，对涉军群体的维稳工作起到了良好的助推作用。

八、存在的问题

1、财务制度执行力有待进一步加强，资金使用计划有待进一步细化。

2、使用财政预算各项资金时，应进一步加强统筹规划。

3、内部控制制度有待进一步完善。单位内控起步晚、起点低，实施过程中需进一步完善。

九、改进措施和有关建议

1、 严格财务审核。在支付时，严格按照预算规定的费用用途进行使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

2、年初根据预算金额和实际支出情况，讨论研究合理统筹安排资金，提高资金使用合理性和效率。

3、结合单位和有关政策完善内部控制制度。经内部控制领导小组开会讨论，各部门参与配合，结合实施过程中发现的问题，完善现有制度，促进内部控制有效运行。

4、加强固定资产管理制度的执行。妥善管理在用资产，资产报废及时办理有关核销手续，提高固定资产利用率。

第五部分 附件

附件：2018年邵阳市社会福利院部门决算表