邵阳市军队离休退休干部休养所2018年度部门决算说明

邵阳市军队离休退休干部休养所

2018年度部门决算

目  录

第一部分  邵阳市军队离休退休干部休养所概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  邵阳市军队离休退休干部休养所2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、部门决算相关信息统计表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表

第三部分 邵阳市军队离休退休干部休养所2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

七、政府性基金预算收入支出决算情况

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  邵阳市军队离休退休干部休养所概况

一、 部门职责

为军休干部提供休养住所与相关服务，军体干部休养住所提供与管理军休干部服务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市军队离休退休干部休养所内设机构包括：分别是：综合科、服务管理科、文体保健科。

（二）决算单位构成。邵阳市军队离休退休干部休养所2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市军队离休退休干部休养所只有本级，无其他二级决算单位，因此，纳入2018年部门决算编制范围的只有本级。

第二部分 邵阳市军队离休退休干部休养所2018年度部门决算表（见附表）

第三部分  邵阳市军队离休退休干部休养所2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018 年收入1,205.39万元，其中一般公共预算拨款收入1,205.39万元。比上年减少-9.21%，占本年总 收入的100.00%。 占本年总收入的0.00%。其减少主要原因是：1、经费压缩拨款的减少。2、公用经费的减少

二、 支出决算情况说明

本年支出合计863.99万元，其中：基本支出863.99万元，占本年总支出100%。 其减少的主要原因为：人员支出的减少，压缩日常公用资金使用。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计2798.19万元，2018年度财政拨款收入1,205.39万元，上年结转和结余1,592.80元，财政拨款支出 863.99万元，年末结转和结余1,934.20万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加276.39万元，增长 10.96%。 其中一般公共预算财政拨款为1,205.39万元政府性基金为0.00万元，其增加的主要原因为：1、历年结转，2、军队离退休干部、遗属人员大幅增资。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出863.99万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少65万元，减少7%。其减少的主要原因为：人员支出的减少，压缩日常公用资金使用

（二）一般公共预算拨款收入总体情况

2018年度一般公共预算拨款收入1205.39万元，占本年收入合计的139.51%。与2017年度相比，比上年减少122万元，减少9.21%。其减少的主要原因为：经费压缩拨款的减少。

（三）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出863.99万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出852.67万元，占98.69%。医疗卫生与计划生育支出2.18万元，占0.25%。住房保障支出9.14万元，占1.06%。其减少的主要原因为：人员支出的减少，压缩日常公用资金使用。

（四）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为430.86万元，支出决算为863.99万元，其中：

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)：年初预算为195.84万元，支出决算为195.84万元，完成年初预算的100%。

2. 社会保障和就业支出(类)抚恤 (款)其他优抚支出(项)：年初预算为56.92万元，支出决算为56.92万元，完成年初预算的100%。

3. 社会保障和就业支出(类)退役安置(款)军队移交政府的离退休人员安置(项)：年初预算为  362.62万元，支出决算为378.61万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因单位特殊性，单位军队离退休人员分为中央人员和地方人员，而每年地方预算时只有地方人员，所以收入、支出到年底时会有差异。

4. 社会保障和就业支出(类)退役安置(款)军队移交政府离退休干部管理机构 (项)：年初没有预算，支出决算为221.31万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因单位特殊性，单位军队离退休人员分为中央人员和地方人员，而每年地方预算时只有地方人员，所以收入、支出到年底时会有差异。

5.医疗卫生与计划生育支出 (类)行政事业单位医疗 (款)公务员医疗补助 (项)：年初预算为2.18万元，支出决算为2.18万元，完成年初预算的100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：初预算为9.14万元，支出决算为9.14万元，完成年初预算的100.00%，

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 邵阳市军队离休退休干部休养所2018年度一般公共预算财政拨款基本支出863.99万元。其中:

 人 员经费767.39万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险 缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助 支出；

 公用经费96.60万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电 费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工 会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为10万元，支出决算数为4.66万元,完成预算的46.6%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：因公出国（境）费0万元，0团组数0人数，公务用车购置及运行费4.2万元（其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费决算数为4.2万元，占90.13%，公务用车保有量2辆,公务接待费决算数为0.46万元，占9.87%。公务接待6批次47人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少3.18万元，我单 位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

七、政府性基金预算收入支出决算情况

邵阳市军队离休退休干部休养所没有政府性基金预算收入支出情况

八、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

承担接收安置军队离退休干部人员的管理工作，承担对军队离退休干部的生活待遇和政治待遇等职责，保障其“老有所养、老有所医、老有所为、老有的教、老有所学、老有所乐”的生活权益，体现党和政府以人为本、执政为民的理念。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我所根据邵阳市财政局的绩效自评要求，成立了绩效评价小组进行绩效自评工作。

1、核实2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性。检查2018年度和2017年度部门整体支出情况，并进行比较分析。

2、查阅资料。查阅2018年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

3、归纳汇总材料形成绩效评价自评报告，报邵阳市财政局（资产管理与绩效评价科）审核。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。。

2018年邵阳市军队离休退休干部休养所在编人数与预算编制人数一致，日常财务管理工作，实行统一核算，统一账户，统一管理，做到开源节流，使有限的经费发挥较优作用，基本支出保证单位正常运转。2018年“三公经费”开支比上年及年数预算数都有大幅下降。预算执行过程中，预算调整经财政部门审批。制订了资产管理制度，固定资产配置合理，资产保存完整，2018年进行了资产清查，对报废资产正在按照处置程序审批和核销。整体支出符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况，重大财务事项经由集体研究决策。

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分内容和指标，绩效自评得分为87分，部门整体支出绩效为“优”。本单位在2018年度无重点项目资金支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

邵阳市军队离休退休干部休养所单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关（事业）运行经费统计数据。主要原因是：数据都体现在一般公共预算财政拨款基本支出决算里。

（二）政府采购支出情情况

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。(政府采购金额的口径为：本部门纳入2018年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额)

（三）国有资产占有情况

本单位年末共有车辆2辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各 类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农 民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回 乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市军队离休退休干部休养所部门决算公开表格