邵阳市农业科学研究院2018年度部门决算说明

邵阳市农业科学研究院

2018年度部门决算

目  录

第一部分  邵阳市农业科学研究院概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  邵阳市农业科学研究院2018年度部门决算表

一、部门收入支出决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 邵阳市农业科学研究院2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  邵阳市农业科学研究院概况

一、部门职责:邵阳市农业科学研究院成立于2015年7月，正处级公益一类事业单位，2016年纳入全额拨款预算单位。我院的主要职能是：1、引进和培育水稻、旱粮、油料、瓜类、柑橘、中药材、花卉等农作物新品种。2、现代农业产业技术体系建设及公益农业试验。3、良种繁育技术的研究应用。4、配套生产技术研究、示范和推广。5、农产品加工技术研究与开发。6、开展生物技术研究与检测工作。7、组织开展农业学术交流、技术合作和科研人才培养工作。8、完成国家、省、市委市政府和市农业委员会交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市农业科学研究院内设机构包括办公室、政工科、计划财务科、科技管理科、农场与基地建设科、生物技术研究与检测中心、粮油作物研究所、旱地作物研究所、柑桔研究所、瓜类研究所、蔬菜花卉研究所、茶叶研究所、农业生态研究所、农产品加工研究所,纪检（监察）机构按照有关规定设置。

（二）决算单位构成。邵阳市农业科学研究院2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市农业科学研究院本级。

第二部分 邵阳市农业科学研究院2018年度部门决算表（见附表）

第三部分  邵阳市农业科学研究院2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计2447.42万元。与2017年（2696.4万元）相比，248.98万元，减少9.2%，主要是上年结转资金有所减少。  

二、收入决算情况说明

2018年收入1,575.53万元，其中一般公共预算拨款收入1,326.81万元。比上年减少44.24%，占本年总收入的84.21%。 上级补助收入248.72万元， 比上年减少21.32%。占本年总收入15.79%。其减少的主要原因是：人员调出和退休，国家项目资金减少。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,996.30万元，其中：基本支出1609.3万元，占本年总支出80.6%。项目支出387万元，占本年总支出19.4%。其增加的主要原因为：五险一金基数调增，购置一批科研仪器专用设备。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计2198.69万元，2018年度财政拨款收入1,326.81万元，上年结转和结余871.89元，财政拨款支出1,747.58万元，年末结转和结余451.11万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少181万元，减少7.6%。其中一般公共预算财政拨款为1,326.81万元，政府性基金为0.00万元，其减少的主要原因为：国家项目资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出1747.58万元，占本年支出合计的87.54%。与2017年度相比，比上年增加240万元，增加15.92%。其增加的主要原因为：五险一金基数调增，购置一批科研仪器专用设备。

（二）一般公共预算拨款收入总体情况

2018年度一般公共预算拨款收入1326.81万元，占本年收入合计的66.46%。与2017年度相比，比上年减少1053万元，减少44.24%。其减少的主要原因为：人员调出和退休，国家项目资金减少。

（三）财政拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出1747.58万元，主要用于以下方面：科学技术支出5万元，占0.29%。社会保障和就业支出160.04万元，占9.16%。医疗卫生与计划生育支出57.67万元，占3.3%。节能环保支出19.05万元，占1.09%。农林水支出1422.73万元，占81.41%。住房保障支出83.09万元，占4.75%。其增加的主要原因为：五险一金基数调增，购置一批科研仪器专用设备。

（四）财政拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为1,072.94万元，支出决算为1,747.58万元，完成年初预算的162.8%。其中：

1、科学技术支出(类)其他科学技术支出（款）科技奖励（项）： 年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的%，决算数大于年初预算数的主要原因是该资金为本年度调增预算资金。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款 ）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为138.48万元，支出决算为138.48万元，完成年初预算的100%。

3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款 ）死亡抚恤（项）：年初预算为0万元，支出决算为3.24万元。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款 ）死亡抚恤（项）：年初预算为1.02万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款 ）财政对失业保险基金的补助（项）：年初预算为6.92万元，支出决算为6.92万元，完成年初预算的100%。

6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款 ）财政对工伤保险基金的补助（项）：年初预算为6.92万元，支出决算为6.92万元，完成年初预算的100%。

7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款 ）财政对生育保险基金的补助（项）：年初预算为3.46万元，支出决算为3.46万元，完成年初预算的100%。

 8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款 ）事业单位医疗（项）：年初预算为57.67万元，支出决算为57.67万元，完成年初预算的100%。   

9、节能环保支出（类）能源节约利用（款 ）能源节约利用（项）：年初预算为0万元，支出决算为19.05万元，完成年初预算的%，主要原因是该资金为本年度增加的项目资金。

   10、农林水支出（类）农业（款） 事业运行（项）：

年初预算为775.38万元，支出决算为739.21万元，完成年初预算的95%，主要原因是本年度奖励性绩效工资未全部发放。

    11、农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）：年初预算为0万元，支出决算为10万元，主要原因是该支出为本年度增加的省级项目资金支出。   

12、农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为443.69万元，完成年初预算的%。主要原因是该资金为上年结转及本年增加的项目资金。  

13、农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）：年初预算为0万元，支出决算为99.69万元，主要原因是该支出为本年度增加的项目资金支出。

14、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为130.14万元，主要原因是该支出为上年结转项目资金支出。

15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金住房保障支出（项）：年初预算为83.09万元，支出决算为83.09万元，完成年初预算的100%，由于资金缺口大，未按职工全额收入予以缴纳。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

邵阳市农业科学研究院2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,742.58万元。其中:人 员经费1,331.62万元，占基本支出的76%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险 缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助 支出；公用经费410.96万元，占基本支出的24%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工 会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 
    “三公”经费财政拨款支出预算为21万元，支出决算为5.7万元，完成预算的27.14%，其中： 
    因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，上年支出决算数为0。 
    公务接待费支出预算为15万元，支出决算为0.79万元，完成预算的5.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是大力压减支出，与上年相比减少6.18万元，减幅88.53%, 大力压减一般性支出，保证重点支出。

 公务用车购置费及运行维护费支出预算为6万元，支出决算为4.91万元，完成预算的82%，决算数小于年初预算数的主要原因是大力压减开支，与上年相比增加0.71万元，增加17%,增加的主要原因是车辆老旧运行费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.79万元，占14%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.91万元，占86%。其中：

    1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2、公务接待费支出决算为0.79万元，全年共接待来访团组8个、来宾70人次，主要是国家、省农业专家来我院实施科研工作发生的接待支出。

    3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.91万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费4.91万元，主要是公车燃油费、过桥过路费、保养费、保险费等支出，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、预算绩效情况说明

本单位对2018年度部门整体支出开展了绩效评价，绩效评价报告见公开网址 https://www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bmysjx/201906/26a1c985d0c24f69bd1e1ed3ac9ea125.shtml
   本单位在2018年度无重点项目资金预算安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况 
    本部门2018年度机关运行经费支出273.24万元，比年初预算数增加197.89万元，增长249%。主要原因是：实际所需费用远远大于财政预算。 
   （二）一般性支出情况 
    2018年本部门开支会议费2.61万元，用于召开各项目专家座谈及项目年度总结会议；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等开支为0万元。
   （三）政府采购支出情况 
    本部门2018年度政府采购支出总额173.72万元，其中：政府采购货物支出173.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额173.72万元，占政府采购支出总额的100%。    
   （四）国有资产占用情况 
    截至2018年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市农业科学研究院部门决算公开表格