目录

第一部分 邵阳市公路建设养护中心单位概况

  一、部门职责

  二、机构设置

第二部分 部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

  八、政府性基金预算收入支出决算情况

  九、关于机关运行经费支出说明

  十、一般性支出情况说明

  十一、关于政府采购支出说明

  十二、关于国有资产占用情况说明

  十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分 邵阳市公路建设养护中心单位概况

一、 部门职责

（一）宣传、贯彻和执行国家公路管理有关法律、法规和上级有关政策、规定，参与有关政策规章的制定和调整工作。

（二）根据授权，负责各县（市）公路综合目标、干线和农村公路养护、大中修工程建设、农村公路改扩建等工作进行计划下达、业务指导、质量监控，并实施目标绩效考核；负责大祥、双清和北塔区公路部门的管理工作。

（三）根据授权对各县（市）公路路政和治超工作进行业务指导；负责大祥、双清和北塔区路政管理、治超工作。

（四）承办市委、市政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

    （一）内设机构设置。邵阳市公路建设养护中心单位内设机构包括：办公室、政工科、计划统计科、财务审计科、路政法规科、普通公路养护科、农村公路科、工程管理科、安全应急科、科技信息科、离退休人员管理科、宣传教育科、国有资产管理科、综合事务科。

    （二）决算单位构成。邵阳市公路建设养护中心单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市公路建设养护中心单位本级。

第二部分 部门决算表

（见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

    2022年度收、支总计7,560.40万元。与上年相比，增加5,600.49万元，增长285.75%，主要是因为大中修工程款支出导致的.

二、收入决算情况说明

  2022年度收入合计7,162.14万元，其中：财政拨款收入7,162.14万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

  2022年度支出合计7,162.14万元，其中：基本支出1,554.78万元，占21.71%；项目支出5,607.36万元，占78.29%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2022年度财政拨款收、支总计7,368.96万元，与上年相比，增加5,600.49万元,增长76.00%，主要是因为大中修工程款支出导致的。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  （一）财政拨款支出决算总体情况

  2022年度一般公共预算财政拨款支出7,162.14万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5,600.49万元，增长358.63%，主要是因为大中修工程款支出导致的。

   （二）财政拨款支出决算结构情况

    2022年度一般公共预算财政拨款支出7,162.14万元，主要用于以下方面： 社会保障和就业（类）支出110.66万元，占1.55%；卫生健康（类）支出78.10万元，占1.09%；农林水（类）支出30万元，占0.42%;交通运输（类）支出6885.02万元，占96.13%;住防保障（类）支出58.36万元，占0.81%。

   （三）财政拨款支出决算具体情况

   2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1,258.27万元，支出决算数为7,162.14万元，完成年初预算的569.21%，其中：

    1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：

    年初预算为10.52万元，支出决算为12.09万元，完成年初预算的114.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是:主要是单位本年度退休职工慰问费开支较多，财政经费不足部分只能从其他经费弥补。

    2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：

    年初预算为63.13万元，支出决算为63.13万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：2022年从严格按照预算数进行经费开支。

    3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：

    年初预算为0万元，支出决算为18.18万元，完成年初预算的100.00%（年初预算为0，比例无法计算），决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔经费财政无年初预算，后期追加此项经费预算，我单位严格按照预算控制支出。

    4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：

    年初预算为0万元，支出决算为8.86万元，完成年初预算的100%（年初预算为0，比例无法计算），决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔经费财政无年初预算，后期追加此项经费预算，我单位严格按照预算控制支出。

    5. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

    年初预算为0万元，支出决算为0.38万元，完成年初预算的100%（年初预算为0，比例无法计算），决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔经费财政无年初预算，后期追加此项经费预算，我单位严格按照预算控制支出。

    6. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

    年初预算为4.67万元，支出决算为8.02万元，完成年初预算的171.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要是单位本年度职工工伤开支未足额安排预算，财政经费不足部分只能从其他经费弥补。

    7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：

    年初预算为0万元，支出决算为23.05万元，完成年初预算的100%（年初预算为0，比例无法计算），决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔经费财政无年初预算，后期追加此项经费预算，我单位严格按照预算控制支出。

    8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：

    年初预算为43.16万元，支出决算为43.28万元，完成年初预算的100.28%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年度财政经费不足部分只能从其他经费弥补。

    9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：

   年初预算为11.77万元，支出决算为11.77万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：2022年度我单位严格按照预算控制支出。

    10.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：

    年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%（年初预算为0，比例无法计算），决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年度增加了信息网络及软件购置更新开支。

    11.交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）：

    年初预算为1066.66万元，支出决算为1187.94万元，完成年初预算的111.37%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年度结转了170.51万元用于2022年度开支，导致支出大于年初预算数。

    12.交通运输支出（类）公路水路运输（款）一般行政管理事务（项）：

    年初预算为0万元，支出决算为19.81万元，完成年初预算的100%（年初预算为0，比例无法计算），决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔经费财政无年初预算，后期追加此项经费预算，我单位严格按照预算控制支出。

    13.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：

    年初预算为0，支出决算为5607.36万元，完成年初预算的100%（年初预算为0，比例无法计算），决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年度的项目经费结转到2022年度完成，以及追加了预算增加了公路建设维护费，导致当年度的公路养护经费大于预算数。

    14. 交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：

    年初预算为0，支出决算为69.91万元，完成年初预算的100%（年初预算为0，比例无法计算），决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔经费财政无年初预算，后期追加此项经费预算，我单位严格按照预算控制支出。

    15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：

    年初预算为58.36万元，支出决算为58.36万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：2022年度我单位严格按照预算控制支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,554.78万元，其中：

    人员经费1,077.30万元，占基本支出的69.29%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

    公用经费477.48万元，占基本支出的30.71%，办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

   （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

   “三公”经费财政拨款支出预算为15.00万元，支出决算为4.50万元，完成预算的30.00%，其中：

    因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是为未发生该科目金额，与上年相等的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用。

    公务接待费支出预算为5.00万元，支出决算为0.17万元，完成预算的3.39%，决算数小于预算数的主要原因是为我中心按照规章制度，厉行节约，继续严控“三公”经费，与上年相比减少0.46万元，减少72.93%,减少的主要原因是为从严控制用餐标准与用餐次数，减少招待费开支。

    公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是为没有发生公务用车购置费，与上年相比减少17.99万元，减少100%,减少的主要原因是为2022年未购置新的车辆。

    公务用车运行维护费支出预算为10.00万元，支出决算为4.33万元，完成预算的43.31%，决算数小于预算数的主要原因是车辆维护、燃油使用严格政府定点采购，确保单位经费只减不增，与上年相比增加0.97万元，增长0.29%,增长的主要原因是车辆维修开支导致的。

   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.17万元，占3.76%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.33万元，占96.24%。其中：

    1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次, 本年未发生因公出国（境）费。

    2、公务接待费支出决算为0.17万元，全年共接待来访团组5个、来宾20人次，主要是相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

    3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.33万元，其中：公务用车购置费0.00万元，邵阳市公路建设养护中心更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.33万元，主要是用于车辆维护费、燃料费、过路过桥费支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2022年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。

    2022年度无政府性基金支出。

九、关于机关运行经费支出说明

    本部门2022年度机关运行经费支出477.48万元，比年初预算数增加358.9万元，增长302.66%。主要原因是：主要是因为财政安排的公用经费较少，单位工作性质与工作任务不变，导致机关运行经费增加。

十、一般性支出情况说明

    2022年本部门开支会议费2.23万元，用于召开养护工作调度会、工程进度会、维稳信访会以及每个季度的安全生产例会会议，人数约130人，内容为全市公路日常养护调度工作、大中修工程施工进度会、安全生产例会会议；开支培训费0.58万元，用于开展养护、工程、财务及安全生产培训，人数50人，内容为工程养护安全生产及财务法规等相关知识；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

    本部门2022年度政府采购支出总额133.96万元，其中：政府采购货物支出133.96 万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额133.96万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额133.96万元，占政府采购支出总额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

    截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

   （一）部门整体支出绩效情况

   我单位2022年度一般公共预算财政拨款项目本年收入350万元，本年支出5607.36万元，其中包含了各县区的大中修款,大中修支出不属于年初预算,为以前年度结转资金，年初一般公共预算项目收入350万,年末结转和结余222.43万元。

    组织对“公路、桥梁抢修专项”“公路养护检测及监管专项” 2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出330万元，从评价情况来看，顺利完成全市国省干线公路养护专项工作任务，完成国省干线公路桥梁检测工作，认真落实履行全年项目工作任务。

    组织对“邵阳市公路建设养护中心”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7162.14万元。从评价情况来看，绩效总目标按照部门制定的规划实施，成本控制得当，“三公经费”控制有效，履职到位，保障全市公路系统的各项管建养工作的正常有序开展。

   （二）存在的问题及原因分析

    根据2022年预算评价情况，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。我单位2022年内部控制管理制度需要进一步完善，监督管理制度需要加强执行力。

 第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

 附件：整体支出绩效自评报告

      整体支出绩效评价基础数据表

      整体支出绩效自评表

      项目支出绩效自评表——公路养护检测及监管

      项目支出绩效自评表——公路、桥梁抢修专项

      项目支出绩效自评表——2022年国省干道公路大中修 

第二部分附件：邵阳市公路建设养护中心2022年决算公开表

              附件