邵阳市食品药品检验所2018年度部门决算说明

邵阳市食品药品检验所

2018年度部门决算

目  录

第一部分  邵阳市食品药品检验所概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  邵阳市食品药品检验所2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、部门决算相关信息统计表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表

第三部分 邵阳市食品药品检验所2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

七、政府性基金预算收入支出决算情况

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  邵阳市食品药品检验所概况

一、部门职责

部门职责：承担邵阳市及县食品、药品、保健食品、化妆品的生产，经营和使用的相关产品进行质量监督检验，参与现场监督抽验，还承担食品及药品评价性抽验及探索性抽验及检验工作，还有对食品的生产、流通企业的监督抽验，开展有关药品、食品、保健食品及化妆品检验方法和检验技术的研究工作等。

二、机构设置及决算单位构成：

（一）机构设置：我所是隶属于邵阳市市场监督管理局下的二级机构，独立核算、独立法人的财政全额拨款的事业单位，共有13个职能科室，其中，业务科室8个，管理科室5个。

（二）决算单位构成。邵阳市食品药品检验所2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市食品药品检验所本级

第二部分 邵阳市食品药品检验所2018年度部门决算表（见附表）

第三部分  邵阳市食品药品检验所2018年度部门决算情况说明 

一、收入决算情况说明

2018年收入2,146.91万元，其中一般公共预算拨款收入1,134.81万元。比上年增加0.60%，占本年总收入的52.86%。其他收入1012.11万元，比上年减少24.36%。占本年总收入的47.14%。其增加（减少）主要原因是：人员经费的增加、基建资金投入减少。 

二、支出决算情况说明

本 年支出合计1,606.19万元，其中：基本支出911.80万元，占本年总支出56.77%。比上年减少6.86%；项目支出694.38万元，占本年总支出43.23%。比上年减少15.03万 ,其增加（减少）的主要原因为：节支节流、基建由新建改扩建，尚未完工。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计1303.17万元，2018年度财政拨款收入1,134.81万元，上年结转和结余168.36元，财政拨款支出1,111.80万元，年末结转和结余191.36万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加155.9万元，增长13.59%。其中一般公共预算财政拨款为1,134.81万元，政府性基金为0.00万元，其增加（减少）的主要原因为：人员经费增加，财政预算追加资金增加。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出1111.8万元，占本年支出合计的69.22%。与2017年度相比，比上年增加133万元，增加13.58%。其增加的主要原因为：人员经费支出增加。

（二）一般公共预算拨款收入总体情况

2018年度一般公共预算拨款收入1134.81万元，占本年收入合计的70.65%。与2017年度相比，比上年增加7万元，增加0.6%。其增加的主要原因为：人员经费增加。

（三）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出1111.8万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出200万元，占17.99%。社会保障和就业支出57.34万元，占5.16%。医疗卫生与计划生育支出666.71万元，占59.97%。住房保障支出32.16万元，占2.89%。其他支出155.59万元，占13.99%。其增加的主要原因为：人员增加，社会保障性缴费增加。

（四）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为739.81万元，支出决算为1,111.80万元，支出决算大于年初预算的主要原因是人员经费支出增加。其中：按经济分类：工资福利支出561.31万元，比上年增加25.65%。商品和服务支出310.94万元，比上年减少29.07%。对个人和家庭的补助16.85万元，比上年减少80.56%。其他资本性支出22.7万元，比上年增加217.59%。项目支出200万元，上年无项目支出。其中：食品安全检监测能力建设项目支出200万元。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

邵阳市食品药品检验所2018年度一般公共预算财政拨款基本支出911.80万元。其中: 人员经费578.16万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出； 公用经费333.65万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。 

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为10万元，支出决算数为4.77万元,完成预算的47.7%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务用车运行维护费决算数为4.01万元，占84.07%。公务用车保有量1辆,公务接待费决算数为0.76万元，占15.93%。公务接待20批次80人次，因公出国（境）费0万元，因公出国（境）组团人数0人。2018年“三公”经费决算比2017年减少2.8万元，我单 位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

七、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位没有政府性基金预算收入支出情况

八、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

①绩效目标管理 。及时完成预算编制及绩效目标编制。

②绩效监控管理。对我所2018年所有项目进行绩效目标管理，全面实施绩效监控。

③绩效评价管理及风险评估。对我所的各项工作进行绩效评价，开展自我查找问题，疏堵补漏。

④绩效管理其他工作。及时反馈绩效评价结果，不断完善管理制度和提高风险防范能力。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。2018年年度决算中，我所的绩效自评结果总分为62分。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

预算编制及执行情况总分80分，我所48分，扣分项主要是预算编制的准确完整性，其中，财政拨款收入、非财政拨款收入及人员经费与预决算有差异，主要原因是省财政资金及其他往来资金的编制方面，人员经费的差异主要是人员异动差异；财务状况15分，我所9分，扣分项主要是负责状况，负责状况主要是食品安全能力建设项目预付款项。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

邵阳市食品药品检验所单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关（事业）运行经费统计数据。主要原因是：无机关（事业）运行经费拨付。 

（二）政府采购支出情况

本年度政府采购计划采购总额430万元，其中：货物430万元；本年度政府采购实际采购总额406.56万元，其中：货物406.56万元；

（三）国有资产占有情况

本单位年末共有车辆1辆。年末无单价50万元以上通用设备。单价100万元以上通用设备1台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市食品药品检验所部门决算公开表格